生物谷2.77億資金被占用 違規(guī)隱瞞關(guān)聯(lián)交易

每經(jīng)記者 任 飛    每經(jīng)編輯 彭水萍    

生物谷2.77億元資金被金沙江投資違規(guī)占用。11月7日，云南證監(jiān)局正式對該案審查結(jié)果進行公示，最終將涉事的林艷和處以500萬元罰款、賀元處以200萬元罰款、金沙江投資處以200萬元罰款。

數(shù)據(jù)來源：記者整理視覺中國圖楊靖制圖

生物谷相關(guān)人士表示，這些資金“本來是委托理財”。而經(jīng)云南證監(jiān)局查實，這些“理財資金”最終卻成了大股東金沙江投資維系自身運營和投資的資本，本是關(guān)聯(lián)交易的一幕，卻最終隱瞞造成上市公司信披違規(guī)?；诖?，雖然涉事的生物谷時任董事長林艷和針對處罰決定申訴其存在“被誆騙”，云南證監(jiān)局最終沒有對申訴方予以支持。

生物谷委托理財被利用？

“我們連占用資金這個事情都不清楚，因為他們是通過的其他中介，我們本來是委托理財。”11月7日，針對公司大股東被云南證監(jiān)局處罰之事，生物谷相關(guān)人士在同《每日經(jīng)濟新聞》記者電話交流時表示，他們也是受害方。

11月7日，云南證監(jiān)局通報了一起違規(guī)行為，涉及轄內(nèi)上市公司生物谷以及公司第一大股東——深圳市金沙江投資有限公司（以下簡稱金沙江投資）。該局經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在2021年8月至2022年3月期間，時任生物谷董事長兼總經(jīng)理林艷和安排時任生物谷董事會秘書兼財務總監(jiān)賀元以實施委托理財名義，通過銀豐泰基金管理有限公司及金沙江投資控制的深圳市本道機械設備有限公司等多家公司累計向金沙江投資提供非經(jīng)營性資金2.77億元。

據(jù)查證，其中2021年度占用資金1.22億元，2022年1月至3月占用資金1.55億元，截至2022年7月19日審理日已歸還占用資金0.2億元，未歸還占用資金2.57億元。記者從生物谷相關(guān)人士處獲悉，相關(guān)資產(chǎn)的追繳仍在進行當中，并已經(jīng)對其進行了起訴。

據(jù)該人士表示，當前追繳的難度是存在的，時間表尚不確定。“但我們（生物谷）跟他們（金沙江投資）有過一個方案，因為他們還有一些其他的資產(chǎn)，我們在想辦法通過一些方式，把那些資產(chǎn)處置后用來還我們的錢。”

根據(jù)該人士介紹，相關(guān)資產(chǎn)涉及金沙江投資的一些股權(quán)和產(chǎn)權(quán)，包括在稻城亞丁的一些資產(chǎn)等，以及其他一些文旅項目資產(chǎn)等，“包括有一些注冊幾億元的地產(chǎn)項目等，也在計劃中”。

云南證監(jiān)局未采納申訴

盡管從相關(guān)人士表述中不難看出，上市公司方面有不知情的因素在內(nèi)，涉事林艷和也針對處罰決定申訴其存在“被誆騙”，但最終云南證監(jiān)局沒有采納。

因涉事相關(guān)方的關(guān)系關(guān)聯(lián)緊密，林艷和、賀元也沒有就關(guān)聯(lián)交易書面告知上市公司方面，云南證監(jiān)局方面認定，相關(guān)訴求缺乏證據(jù)。

經(jīng)云南證監(jiān)局復核，林艷和相關(guān)資金占用并關(guān)聯(lián)交易行為未在第一時間告知生物谷并進行披露，未還款金額巨大；本次信息披露違法違規(guī)事項發(fā)生系林艷和、賀元故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易未書面告知生物谷所致，未發(fā)現(xiàn)生物谷在公司層面決策組織資金占用事項的證據(jù)，相關(guān)議案系林艷和、賀元以委托理財名義提交生物谷審議，資金的劃出繞過了生物谷正常的資金審批流程，林艷和所稱議案經(jīng)過審議不存在惡意違規(guī)情況的說法與證據(jù)不符。

此外，當事人作為生物谷時任董事長兼總經(jīng)理，利用職務之便通過關(guān)聯(lián)交易占用生物谷資金，違背對生物谷的忠實義務，嚴重侵害生物谷及其余股東的合法權(quán)益，未還款金額巨大，以“被誆騙”為由稱自己主觀惡意較小缺乏證據(jù)支持，云南證監(jiān)局在量罰時已充分考慮了當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度，量罰適當。

最終，云南證監(jiān)局依法對林艷和處以500萬元罰款；對賀元處以200萬元罰款；對金沙江投資處以200萬元罰款。

占用資金維系投資營運

從涉事各方的關(guān)系來看，林艷和不僅是金沙江投資的法定代表人，且擔任過生物谷董事長，有關(guān)金沙江投資占用資金一事，云南證監(jiān)局已認定其存在關(guān)聯(lián)交易，而隨著相關(guān)事態(tài)的發(fā)展，林艷和也在2022年10月27日提交辭職報告，并于當日生效。

就目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)看來，林艷和仍是生物谷的實際控制人，持有公司股份2155萬股，占公司股本的16.84%，同時，他還擔任金沙江投資法定代表人。據(jù)悉，這是一家從事投資管理、證券資產(chǎn)管理的機構(gòu)，對外投資十余起，項目涉及水電、文旅、商品貿(mào)易、生物醫(yī)藥等行業(yè)。

不過，從其過往涉案情況來看，近年來屢現(xiàn)借貸糾紛或被投企業(yè)被強制清算的情形。值得注意的是，本次占用生物谷資金的用途方面，云南證監(jiān)局查證后認為，主要用于金沙江投資日常營運、為金沙江投資控制的旅游項目提供資金等用途。

對于云南證監(jiān)局的查證信息，前述生物谷相關(guān)人士表示，相關(guān)情況他們還不甚了解，但有關(guān)其表述的金沙江投資通過其他中介占用相關(guān)資金的情況，云南證監(jiān)局給出了具體的案例詳情。

2021年11月至2022年1月，林艷和安排賀元以開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務名義，先后將生物谷銀行承兌匯票7876.44萬元背書給北京偉鴻科技有限公司等3家機構(gòu)，但3家機構(gòu)并未將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)給生物谷，而是轉(zhuǎn)給了金沙江投資，形成資金占用。

金沙江投資以占用貼現(xiàn)資金的方式實際占用了生物谷的銀行承兌匯票，其中2021年度占用6711.52萬元，歸還3906.13萬元，2022年1月占用1164.91萬元，歸還3970.31萬元。截至2022年7月19日審理日，上述被占用票據(jù)已全部歸還。

封面圖片來源：數(shù)據(jù)來源：記者整理視覺中國圖楊靖制圖