膽太大！這家券商連續(xù)六年財(cái)報(bào)作假近79億元，時(shí)任董事長被罰3萬元

監(jiān)管對(duì)網(wǎng)信證券的調(diào)查結(jié)果終于出爐。 今年3月，指南針在關(guān)于深圳證券交易所重組問詢函回復(fù)的公告中透露，針對(duì)網(wǎng)信證券的立案調(diào)查情況，中國證監(jiān)會(huì)的案件調(diào)查工作已經(jīng)結(jié)束，正在對(duì)此案進(jìn)行審理，具體處罰結(jié)果預(yù)計(jì)很快作出。 如今，中國證監(jiān)會(huì)公布了對(duì)網(wǎng)信證券、劉平等6名責(zé)任主體的行政處罰決定書。2012年至2017年網(wǎng)信證券對(duì)其買斷式回購交易業(yè)務(wù)未按規(guī)定進(jìn)行核算，導(dǎo)致其向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的2012年至2017年年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目金額虛假。中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)網(wǎng)信證券給予警告，并處以30萬元的罰款； 同時(shí)對(duì)時(shí)任董事長劉平、時(shí)任總經(jīng)理王媖等5人分別給予警告，并分別處以2至3萬元不等的罰款。 7月初，指南針（SZ300803，股價(jià)55.38元，市值225億元）在投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表示，2022年下半年先恢復(fù)網(wǎng)信證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，并稱到五年之后，希望能夠把經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)排名推進(jìn)到前20。 連續(xù)六年財(cái)報(bào)虛假 時(shí)任董事長、總經(jīng)理均被處罰 根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)披露，2012年至2017年網(wǎng)信證券對(duì)其買斷式回購交易業(yè)務(wù)未按規(guī)定進(jìn)行核算。 網(wǎng)信證券在買斷式回購交易賣出債券時(shí)終止確認(rèn)了其所賣出回購的金融資產(chǎn)，且未就其承擔(dān)的回購義務(wù)確認(rèn)相應(yīng)的金融負(fù)債，也未在年末計(jì)提利息、公允價(jià)值變動(dòng)損益。 上述行為導(dǎo)致網(wǎng)信證券向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的2012年至2017年年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表中金融資產(chǎn)、金融負(fù)債、公允價(jià)值變動(dòng)損益、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益、利潤總額等科目金額虛假：2012年虛減利潤總額15.25萬元，2013年虛增利潤總額3.47億元，2014年虛減利潤總額2.56億元，2015年虛減利潤總額3.59億元，2016年虛增利潤總額22.60億元，2017年虛增利潤總額31.25億元。 6年財(cái)報(bào)作假合計(jì)達(dá)78.72億元，其中虛增利潤57.32億元，虛減利潤21.4億元。 中國證監(jiān)會(huì)表示，網(wǎng)信證券時(shí)任董事、總經(jīng)理、法定代表人王媖，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營活動(dòng)；時(shí)任副總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)張家軍，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作；時(shí)任董事長劉平，全面負(fù)責(zé)公司工作。上述3人是網(wǎng)信證券上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。另外，時(shí)任合規(guī)總監(jiān)張松啟，時(shí)任副總經(jīng)理賈向安具體分管公司債券交易業(yè)務(wù)，2人是網(wǎng)信證券上述違法行為的其他直接責(zé)任人員。 因此，中國證監(jiān)會(huì)決定，對(duì)網(wǎng)信證券給予警告，并處以30萬元的罰款；對(duì)劉平、王媖、張家軍三人給予警告，并分別處以3萬元罰款；對(duì)賈向安、張松啟兩人給予警告，并分別處以2萬元罰款。此次包括網(wǎng)信證券公司在內(nèi)，6名責(zé)任主體合計(jì)被罰43萬元。 指南針取得網(wǎng)信證券100%股權(quán) 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，在2018年之前，網(wǎng)信證券因部分業(yè)務(wù)形成大幅虧損，嚴(yán)重資不抵債，面臨破產(chǎn)。2019年5月5日網(wǎng)信證券被遼寧證監(jiān)局接管，2019年5月22日，中國證監(jiān)會(huì)因網(wǎng)信證券涉嫌違反證券法律法規(guī)向網(wǎng)信證券發(fā)出《調(diào)查通知書》。 截至2021年12月31日，網(wǎng)信證券2021年度虧損5.08億元；截至2021年12月31日，資產(chǎn)總額8.67億元，負(fù)債總額50.00億元，高于資產(chǎn)總額41.33億元，累計(jì)虧損47.17億元。網(wǎng)信證券僅經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常運(yùn)營，其他業(yè)務(wù)均已基本暫停。買斷式回購債券業(yè)務(wù)和資管產(chǎn)品業(yè)務(wù)涉及大量訴訟與仲裁，因此，網(wǎng)信證券持續(xù)經(jīng)營能力受到影響。 于是，2021年7月，網(wǎng)信證券走上破產(chǎn)重整之路，擬引入新股東清償債務(wù)。2021年9月，指南針報(bào)名參與網(wǎng)信證券破產(chǎn)重整投資人遴選，2022年2月指南針被網(wǎng)信證券第二次臨時(shí)債權(quán)人會(huì)議確定為重整投資人。 2022年3月，指南針公布重整網(wǎng)信證券的方案草案，指南針作為重整投資人將投入15億元重整投資款用于網(wǎng)信證券債務(wù)清償，并取得重整后網(wǎng)信證券100%股權(quán)。隨著指南針的介入，網(wǎng)信證券也有了新名號(hào)：小東財(cái)。 4月29日，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)指南針作為網(wǎng)信證券主要股東的資格，沈陽中院裁定批準(zhǔn)網(wǎng)信證券重整計(jì)劃。近期，網(wǎng)信證券正在辦理工商變更登記。此外，5月16日晚間，指南針披露定增方案，擬向不超過35名特定對(duì)象非公開發(fā)行股票，募集資金總額不超過30億元，全部用于增資公司全資子公司網(wǎng)信證券。 下半年先恢復(fù)網(wǎng)信證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 7月初，指南針公布了投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表，指南針針對(duì)收購網(wǎng)信證券后，對(duì)于證券業(yè)務(wù)的規(guī)劃進(jìn)行了回答。指南針表示，公司首先考慮經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)協(xié)同性布局，2022年下半年先恢復(fù)網(wǎng)信證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，形成軟件服務(wù)和證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的客戶閉環(huán)，進(jìn)一步提高付費(fèi)轉(zhuǎn)化率和用戶粘性。這個(gè)過程中，公司會(huì)先進(jìn)行小范圍嘗試、迭代、逐步擴(kuò)大范圍，不斷修正方法、路徑，力爭探索出穩(wěn)定、高效且可持續(xù)的業(yè)務(wù)模式，同時(shí)也將陸續(xù)恢復(fù)業(yè)務(wù)所需的必要設(shè)備、系統(tǒng)和人員。 此外，指南針還表示，公司本次定增不超過30億元，用于補(bǔ)充網(wǎng)信證券的資本金。預(yù)計(jì)2023年后，公司會(huì)陸續(xù)開展證券全牌照業(yè)務(wù)，根據(jù)自身客觀條件，基于客戶樣本、客戶畫像優(yōu)勢(shì)等開展基金代銷、兩融、自營及資管等業(yè)務(wù)。 對(duì)于未來五年，指南針表示，網(wǎng)信證券有三步走的目標(biāo)。第一步，一年之內(nèi)扭虧為盈。這是相對(duì)把握較大的一件事情，通過測算公司的體量，包括網(wǎng)信證券目前虧損的規(guī)模。第二步，希望在未來三年以后，能夠把網(wǎng)信證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)做到市場的中位，大概排名在40-50名左右。近期證券業(yè)協(xié)會(huì)公布了2021年證券行業(yè)的數(shù)據(jù)，40名大概是經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入10億左右，這是公司的努力目標(biāo)。第三步，到五年之后，公司希望能夠把經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)排名推進(jìn)到前20。 記者|陳晨 編輯|程鵬趙云杜恒峰 校對(duì)|王月龍 封面圖片來源：視覺中國 ｜每日經(jīng)濟(jì)新聞nbdnews原創(chuàng)文章｜ 未經(jīng)許可禁止轉(zhuǎn)載、摘編、復(fù)制及鏡像等使用