通用股份回復(fù)上交所監(jiān)管函：控股股東及關(guān)聯(lián)方未占用資金

每經(jīng)記者 程雅    每經(jīng)編輯 梁梟    

今日（6月21日）晚，通用股份（SH601500，股價(jià)4.50元，市值48.37億元）回復(fù)了上交所下發(fā)的關(guān)于公司2021年年報(bào)信息披露監(jiān)管工作函。此前，上交所要求上市公司補(bǔ)充披露截至報(bào)告期末貨幣資金存放的具體銀行支行名稱(chēng)、賬戶(hù)及對(duì)應(yīng)金額，并標(biāo)明是否存在任何形式的權(quán)益和支付受限等情形。

據(jù)悉，通用股份貨幣資金期末余額10.23億元，同比增長(zhǎng)108%，同時(shí)有息負(fù)債期末余額合計(jì)約27.5億元，同比增長(zhǎng)23.32%。另一方面，上市公司存放于控股股東所控制的財(cái)務(wù)公司的存款余額從1.76億元增至4.64億元，且新增定期存款3.85億元，期間發(fā)生額28.34億元。

固定資產(chǎn)余額大幅增加

通用股份的控股股東為紅豆集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)紅豆集團(tuán)），持有上市公司5.4億股股份，持股比例為50.23%，其中4.29億股已被質(zhì)押，質(zhì)押比例接近80%。

據(jù)啟信寶，紅豆集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)務(wù)公司）由紅豆集團(tuán)持股45.7%，通用股份持股20%，紅豆股份（SH600400，股價(jià)4.21元，市值97億元）持股34.3%，而紅豆股份又由紅豆集團(tuán)持股68.03%，因此，財(cái)務(wù)公司實(shí)際系紅豆集團(tuán)控制。

2021年3月，通用股份與財(cái)務(wù)公司簽訂金融服務(wù)框架協(xié)議，聘請(qǐng)財(cái)務(wù)公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，約定存放在財(cái)務(wù)公司的日均存款余額不高于3億元。但是，2021年9月，通用股份擬將存放在財(cái)務(wù)公司的日均存款余額從不超過(guò)3億元修改為不超過(guò)17億元。不過(guò)，在收到上交所發(fā)出的工作函后，通用股份最終將金額降為不高于8.5億元。

2021年年報(bào)顯示，通用股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入42.56億元，同比增長(zhǎng)23.43%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1161.04萬(wàn)元，同比減少87.24%；扣非后凈利潤(rùn)﹣4937.95萬(wàn)元，同比減少174.33%。

而通用股份存放于財(cái)務(wù)公司的活期存款余額為3009.56萬(wàn)元，定期存款本金為3.85億元，保證金余額為4898.02萬(wàn)元，其中3.85億元定期存款為本期新增。

貨幣資金雖大幅增加，但通用股份卻沒(méi)用于償還負(fù)債。上市公司有息負(fù)債期末余額合計(jì)約27.5億元，同比增長(zhǎng)23.32%，其中長(zhǎng)短期借款余額增至26.61億元，而自財(cái)務(wù)公司貸款余額則降至0.3億元。利息費(fèi)用7720.39萬(wàn)元，為同期歸母凈利潤(rùn)的6.65倍。

此外，截至2021年末，通用股份固定資產(chǎn)余額為37.98億元，較2020年增加了11.33億元，同比增長(zhǎng)42.51%，而固定資產(chǎn)增加的原因主要系項(xiàng)目完工結(jié)轉(zhuǎn)增加所致。在建工程余額為2.17億元，同比下降81.46%。

不過(guò)，通用股份半鋼輪胎項(xiàng)目、120萬(wàn)條高性能智能化全鋼子午胎建設(shè)項(xiàng)目、泰國(guó)高性能子午胎項(xiàng)目（130萬(wàn)條全鋼子午線(xiàn)輪胎）、泰國(guó)高性能子午胎項(xiàng)目（600萬(wàn)條半鋼子午線(xiàn)輪胎）的產(chǎn)能利用率分別只有66.12%、58.94%、64.05%、68.96%。

基于上述情況，通用股份收到了上交所關(guān)于公司2021年年報(bào)的信息披露監(jiān)管工作函。

稱(chēng)不存在資金占用情形

在回復(fù)監(jiān)管工作函時(shí)，通用股份表示，存放于各銀行的支付受限款項(xiàng)主要為銀行承兌匯票及信用證保證金。

2021年及2022年一季度，通用股份在財(cái)務(wù)公司的日均存款余額分別為2.9億元、5億元。截至2021年底，上市公司在財(cái)務(wù)公司開(kāi)具的銀行承兌匯票余額為1.63億元；截至2022年3月31日，上市公司在財(cái)務(wù)公司開(kāi)具的銀行承兌匯票余額為1.44億元。

同時(shí)，通用股份稱(chēng)，在財(cái)務(wù)公司存款均為滿(mǎn)足自身存放資金的需求，不改變資金使用目的，若有需要可自主取出，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、影響公司資金使用的情形。

并且，通用股份對(duì)比了其他商業(yè)銀行的存貸款利率，財(cái)務(wù)公司存款利率略高于其他商業(yè)銀行，貸款利率略低于其他商業(yè)銀行。

固定資產(chǎn)方面，上市公司表示，泰國(guó)高性能子午胎項(xiàng)目為2021年非公開(kāi)發(fā)行的募投項(xiàng)目，原計(jì)劃總投資3億美元，建設(shè)規(guī)模為全鋼100萬(wàn)條/年和半鋼600萬(wàn)條/年。后公司決定追加投資7800萬(wàn)美元，在原全鋼100萬(wàn)條/年基礎(chǔ)上增加30萬(wàn)條產(chǎn)能規(guī)模。

截至2021年12月末，600萬(wàn)條高性能半鋼子午胎技改項(xiàng)目、全鋼120萬(wàn)條智能輪胎項(xiàng)目、泰國(guó)高性能子午胎項(xiàng)目（2021年12月追加投資部分）仍處于建設(shè)中，因此建設(shè)成本及收益情況與理論測(cè)算尚不可比；泰國(guó)高性能子午胎項(xiàng)目（2021年非公開(kāi)發(fā)行的募投項(xiàng)目部分）建設(shè)完成，具備全鋼100萬(wàn)條/年和半鋼600萬(wàn)條/年的產(chǎn)能規(guī)模。

另外，關(guān)于擴(kuò)產(chǎn)合理性的問(wèn)題，通用股份表示，2021年，國(guó)內(nèi)橡膠輪胎產(chǎn)業(yè)面臨著市場(chǎng)需求減弱、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過(guò)剩等挑戰(zhàn)，但泰國(guó)全鋼胎和半鋼胎產(chǎn)能利用率分別為99.82%、82.29%，保持較高水平。到2022年一季度，泰國(guó)工廠(chǎng)全鋼胎和半鋼胎合并統(tǒng)計(jì)產(chǎn)能利用率達(dá)到98.74%。同時(shí)，國(guó)內(nèi)汽車(chē)消費(fèi)及基建回暖，產(chǎn)能利用率水平有望提升，公司近年投資建設(shè)輪胎產(chǎn)能且規(guī)劃在未來(lái)繼續(xù)擴(kuò)產(chǎn)具有必要性。

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