央行、外匯局：境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款不得用于證券投資

每經(jīng)記者 肖世清    每經(jīng)編輯 廖丹    

央行網(wǎng)站1月29日消息，近日，中國人民銀行會同外匯局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》（以下簡稱《通知》），自2022年3月1日起實施。

《通知》指出，境內(nèi)銀行境外貸款余額（指已提用未償余額，下同）不得超過上限，即：境外貸款余額≤境外貸款余額上限。

此外，《通知》明確規(guī)定，境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。

設(shè)置境內(nèi)銀行境外貸款余額上限

《通知》提出，中國人民銀行、外匯局對27家銀行境外貸款業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，央行副省級城市中心支行以上分支機構(gòu)、外匯局各分支局按照屬地管理原則對27家銀行以外的銀行境外貸款業(yè)務(wù)進行管理。開展境外貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)于每年6月30日之前向中國人民銀行、國家外匯管理局或其分支機構(gòu)報告最近一期經(jīng)審計的資本數(shù)據(jù)、上年度境外貸款業(yè)務(wù)開展情況和本年度計劃。

具體看，《通知》明確，境外貸款業(yè)務(wù)是指具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上（不含一年期）本外幣貸款的行為。同時，境外企業(yè)是指在中華人民共和國境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的非金融企業(yè)。

《通知》表示，境內(nèi)銀行應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，綜合考慮資產(chǎn)負債情況和幣種結(jié)構(gòu)等各方面因素，統(tǒng)籌境內(nèi)、境外業(yè)務(wù)發(fā)展，在境外貸款余額上限內(nèi)按規(guī)定自主開展境外貸款業(yè)務(wù)，鼓勵對有實際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。

在境內(nèi)銀行境外貸款余額方面，《通知》強調(diào)，境內(nèi)銀行境外貸款余額不得超過上限。即：境外貸款余額≤境外貸款余額上限。

人民銀行、外匯局有關(guān)負責人在答記者問時表示，《通知》結(jié)合各行一級資本凈額及境外貸款業(yè)務(wù)開展情況，將貸款余額上限設(shè)置為“一級資本凈額*境外貸款杠桿率*宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)”，人民銀行、外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢適時調(diào)整相關(guān)參數(shù)，以實現(xiàn)對跨境資金流動的逆周期管理。目前境外貸款余額上限設(shè)置充分考慮到了各行存量業(yè)務(wù)規(guī)模，并為銀行開展業(yè)務(wù)預(yù)留了充足空間。

記者注意到，《通知》規(guī)定，境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級資本凈額（外國銀行境內(nèi)分行按營運資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)（如境外貸款余額上限<20億元，則核定該銀行境外貸款余額上限為20億元）。

在參數(shù)設(shè)置上，國開行、進出口銀行境外貸款杠桿率分別1.5和3，其他銀行為0.5，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)均為1，匯率風險折算因子均為0.5。

境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款不得用于證券投資

值得注意的是，《通知》強調(diào)，境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。如境外貸款用于境外投資，應(yīng)符合國內(nèi)相關(guān)主管部門有關(guān)境外投資的規(guī)定。

對于《通知》出臺的原因，上述負責人表示：“現(xiàn)行人民幣境外貸款政策出臺時間較早且限于‘走出去’項目，外幣境外貸款政策僅有原則規(guī)定，難以滿足當前及未來業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管需要。為更好發(fā)揮跨境金融業(yè)務(wù)支持實體經(jīng)濟發(fā)展的作用，推動構(gòu)建新發(fā)展格局，按照本外幣一體化管理思路，央行會同外匯局起草了《通知》，旨在支持和統(tǒng)一規(guī)范境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，促進跨境貿(mào)易投資便利化，同時以風險防范為導(dǎo)向?qū)y行境外貸款業(yè)務(wù)跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。”

此次《通知》也設(shè)置了過渡期。上述有關(guān)負責人表示，將按照《通知》規(guī)定，引導(dǎo)境內(nèi)銀行穩(wěn)妥有序開展境外貸款業(yè)務(wù)，提升跨境業(yè)務(wù)風險防范水平，更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局。《通知》正式實施之日起有3個月過渡期，境內(nèi)銀行應(yīng)在過渡期內(nèi)完成備案工作，按《通知》要求開展境外貸款業(yè)務(wù)。

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