重慶銀行A股首發(fā)獲通過(guò) 發(fā)審委提問(wèn)聚焦股東及不良貸款處置

每經(jīng)記者 張祎    每經(jīng)編輯 陳旭    

8月27晚間，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站公布了第十八屆發(fā)審委2020年第126次會(huì)議審核結(jié)果。公告顯示，包括重慶銀行在內(nèi)的6家公司首發(fā)獲得通過(guò)。

對(duì)于在港股市場(chǎng)“漂泊”多年的重慶銀行而言，本次一舉成功過(guò)會(huì)，不但能有效地“補(bǔ)血”資本，還將擁有許多中小銀行艷羨的“A+H”雙融資平臺(tái)。

按照上市計(jì)劃，該行擬發(fā)行不超過(guò)7.81億股A股，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金將全部用于充實(shí)核心一級(jí)資本。

從首輪A股上市未果，到蟄伏港股近7載，再到二度沖刺重返A(chǔ)股，回顧重慶銀行十多年的資本市場(chǎng)之路，走得并不輕松。而在本次上市過(guò)審中，發(fā)審委又就該行不良貸款處置、出險(xiǎn)企業(yè)貸款損失風(fēng)險(xiǎn)、股東股權(quán)受限風(fēng)險(xiǎn)等方面的問(wèn)題進(jìn)行了詢問(wèn)。

每經(jīng)記者 朱萬(wàn)平 攝

探路A股逾十年后成功過(guò)會(huì)

8月27日，重慶銀行成功過(guò)會(huì)，成為繼廈門銀行之后今年第二家成功叩開A股大門的銀行，也即將完成“A+H”雙融資平臺(tái)的布局。

招股說(shuō)明書顯示，重慶銀行擬在上證所發(fā)行不超過(guò)7.81億股A股，占本次發(fā)行完成后總股數(shù)的19.98%。A股發(fā)行后，公司總股本不超過(guò)約39.08億股，其中A股不超過(guò)約23.29億股，H股約15.79億股。

追溯公司上市的歷程可以看到，作為西部和長(zhǎng)江上游地區(qū)成立最早的地方性股份制商業(yè)銀行，重慶銀行探路A股已十年有余。

早在2007年，重慶銀行便向證監(jiān)會(huì)提交過(guò)上市申請(qǐng)，并曾于2012年一度進(jìn)入IPO排隊(duì)名單，但之后并無(wú)結(jié)果。

2013年11月，重慶銀行繞道進(jìn)入港股市場(chǎng)，在香港聯(lián)交所鳴鑼上市，成功發(fā)行H股7.07億股（不含超額配售），凈募資38億港元。

此后，隨著港股內(nèi)地中小銀行“返A(chǔ)”浪潮的興起，重慶銀行也加入其中，于2018年6月4日向證監(jiān)會(huì)遞交了A股IPO招股書申報(bào)稿，正式啟動(dòng)“A+H”上市程序。

在此之前，同樣來(lái)自重慶本土的重慶農(nóng)商行已于2019年10月成功在上交所掛牌上市，成為全國(guó)首家“A+H”股上市農(nóng)商行、西部首家“A+H”股上市銀行。如今重慶銀行成功過(guò)會(huì)，也意味著重慶即將誕生第二家擁有雙融資平臺(tái)的本土上市銀行。

重慶銀行單季凈利潤(rùn)情況（單位：億元）

數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind

重慶銀行2020年一季度的財(cái)報(bào)顯示，該行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)14.06億元，同比增長(zhǎng)14.1%。截至3月末，該行集團(tuán)口徑下資產(chǎn)總額達(dá)5112.6億元。

兩股東進(jìn)入破產(chǎn)重整程序

值得注意的是，證監(jiān)會(huì)發(fā)布的信息顯示，本次發(fā)審委會(huì)議在對(duì)重慶銀行詢問(wèn)中，關(guān)注到了該行部分股東的狀況。

發(fā)審委會(huì)議提出，目前力帆集團(tuán)下屬上市公司力帆股份已進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，但是報(bào)告期內(nèi)，重慶銀行未將力帆、隆鑫等兩家出險(xiǎn)大型企業(yè)集團(tuán)貸款認(rèn)定為不良類貸款，要求發(fā)行人代表說(shuō)明未將力帆、隆鑫兩家企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的貸款劃分為不良類貸款的依據(jù)是否充分，是否存在規(guī)避相關(guān)監(jiān)管要求的情形。

與此同時(shí)，發(fā)審委要求結(jié)合力帆、隆鑫兩家企業(yè)集團(tuán)最新經(jīng)營(yíng)情況、債務(wù)償還或處置情況等，說(shuō)明對(duì)兩家企業(yè)集團(tuán)公司的貸款是否存在大額減值風(fēng)險(xiǎn)。

重慶銀行2019年的年報(bào)顯示，截至當(dāng)年末，力帆股份是重慶銀行的第三大股東，持股比例為9.43%。但就在日前，力帆股份進(jìn)入司法重整狀態(tài)，并于8月25日被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，證券簡(jiǎn)稱變?yōu)?ldquo;*ST力帆”。

8月24日，力帆股份披露，公司于2020年8月21日收到重慶市第五中級(jí)人民法院送達(dá)的《民事裁定書》及《決定書》，裁定受理債權(quán)人重慶嘉利建橋燈具有限公司對(duì)公司的重整申請(qǐng)，并指定力帆系企業(yè)清算組擔(dān)任力帆股份管理人。

法院裁定書顯示，力帆股份當(dāng)前貨幣資金僅為4300萬(wàn)元，到期債務(wù)則有11.96億元。同時(shí)，該公司其他財(cái)產(chǎn)流動(dòng)性差、無(wú)法變現(xiàn)，法院認(rèn)定其明顯缺乏清償能力。

值得一提的是，在2019年年報(bào)中，重慶銀行并未披露力帆股份在該行具體的貸款余額，但從該行與關(guān)聯(lián)方的交易余額看，貸款余額同比增加了不少。

此外，發(fā)審委會(huì)議還提到，重慶銀行目前主要股東股權(quán)存在受限或變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該行日常經(jīng)營(yíng)是否存在重大不確定性影響。

據(jù)重慶銀行2020年一季報(bào)披露，截至今年3月末，重慶銀行內(nèi)資股中被質(zhì)押的股份數(shù)合計(jì)達(dá)到2.16億股，其中，力帆股份所持有的重慶銀行近1.3億股內(nèi)資股已全部處于司法凍結(jié)狀態(tài)，占該行總股本的4.14%。

與此同時(shí)，重慶銀行的第六大內(nèi)資股股東北大方正集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱北大方正）也正在重整。

8月20日，上海清算所披露的《北大方正集團(tuán)有限公司重整進(jìn)展公告》顯示，2020年2月，北京一中院依法裁定受理北京銀行提出的對(duì)北大方正進(jìn)行重整的申請(qǐng)，指定北大方正清算組擔(dān)任北大方正管理人。2020年7月，北京一中院裁定對(duì)方正集團(tuán)、方正產(chǎn)控、北大醫(yī)療、北大信產(chǎn)、北大資源實(shí)質(zhì)合并重整。

重慶銀行不良貸款余額（單位：億元）

數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind

不良貸款處置引發(fā)關(guān)注

除了股東風(fēng)險(xiǎn)外，發(fā)審委會(huì)議還重點(diǎn)關(guān)注了重慶銀行不良貸款的處置問(wèn)題。

財(cái)報(bào)顯示，2017年~2019年各報(bào)告期末，重慶銀行的不良貸款余額分別為24億元、28.81億元、31.31億元；不良貸款率分別為1.35%、1.36%、1.27%。

發(fā)審委會(huì)議上，重慶銀行代表被要求說(shuō)明2019年不良貸款率下降的原因。同時(shí)，發(fā)審委會(huì)議指出，報(bào)告期內(nèi)，重慶銀行進(jìn)行了多次不良貸款轉(zhuǎn)讓，要求說(shuō)明不良貸款轉(zhuǎn)讓與核銷相關(guān)的篩選、提請(qǐng)和審議程序，對(duì)應(yīng)的內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況。

招股書顯示，2004年~2018年的15年間，重慶銀行合計(jì)核銷呆賬52.74億元，轉(zhuǎn)讓債權(quán)33.20億元，轉(zhuǎn)讓不良信貸資產(chǎn)收益權(quán)28.55億元。

尤為引人注意的是，在2018年，重慶銀行核銷的呆賬金額達(dá)到22.22億元，為上述歷年之最。也就是在這一年，重慶銀行成功完成了28.55億元的不良信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓。

對(duì)于不良信貸資產(chǎn)收益權(quán)的轉(zhuǎn)讓，發(fā)審委會(huì)議提問(wèn)，重慶銀行對(duì)受讓方是否提供財(cái)務(wù)支持，重慶渝康同意受讓前述資產(chǎn)收益權(quán)的原因及合理性，轉(zhuǎn)讓后重慶銀行對(duì)資產(chǎn)收益權(quán)所涉及的基礎(chǔ)資產(chǎn)的管理、回收情況；是否存在利益輸送情形。

重慶銀行在2018年年報(bào)中披露，2018年3月28日，該集團(tuán)關(guān)聯(lián)法人重慶渝康資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有限公司分別以人民幣7.334億元、人民幣4.9億元和2.27億元認(rèn)購(gòu)了由第三方信托公司成立的三只信托計(jì)劃，認(rèn)購(gòu)份額分別為99.32%、100%和100%。

上述信托計(jì)劃的投資標(biāo)的分別為該集團(tuán)轉(zhuǎn)讓的本金為人民幣16.2億元、12.4億元和4.44億元的信貸資產(chǎn)收益權(quán)。

封面圖片來(lái)源：每經(jīng)記者朱萬(wàn)平攝