違規(guī)利用基金資產(chǎn)牟利 基金公司投資經(jīng)理被開除并罰25萬元

每經(jīng)記者 王晗    每經(jīng)編輯 葉峰    

近年來，老鼠倉在監(jiān)管嚴(yán)打下已逐漸收斂，但在操作更為隱蔽的專戶領(lǐng)域，利用職務(wù)之便為己謀利的情形還在滋生。7月19日，上海監(jiān)管局一紙行政處罰決定書，揭開某基金公司固定收益部專戶投資經(jīng)理張毅違規(guī)為己謀利的違法違規(guī)行徑，據(jù)悉，該投資經(jīng)理不僅被停發(fā)獎金作出開除處理，還上繳了非法所得并被處以25萬元罰款。

違規(guī)牟利23萬元

最初上海證監(jiān)局對固定收益部專戶投資經(jīng)理張毅展開調(diào)查是源于2017年3月其所在基金公司在內(nèi)部檢查時發(fā)現(xiàn)其存在違規(guī)行為，東窗事發(fā)后，公司將此事報告至監(jiān)管。

其中一項違規(guī)行為是，張毅在投資交易期間未按規(guī)定申報投資，經(jīng)監(jiān)管查明，2016年7月至2017年3月，張毅擔(dān)任某基金公司固定收益部專戶投資經(jīng)理，在2016年第三季度、第四季度，張毅利用其父親張某芳的證券賬戶進行了證券投資，但事先未向公司申報。

更為嚴(yán)重的是，張毅利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的人牟取利益。經(jīng)查明，2016年7月至2017年3月，張毅擔(dān)任某基金公司固定收益部專戶投資經(jīng)理并負責(zé)多個專戶資產(chǎn)管理計劃的投資管理，期間，其控制“張某芳”證券賬戶進行“15華聯(lián)債”“16鄂稻01”“14金貴債”的債券交易。在上述3只債券交易不具備快速有利交易條件的情況下，為了規(guī)避市場價格波動風(fēng)險，張毅在其控制的“張某芳”證券賬戶與其管理的專戶資產(chǎn)管理計劃之間交易上述3只債券，為“張某芳”證券賬戶獲取快速交易及價格上的優(yōu)勢。具體交易如下：

1.2016年10月28日，“張某芳”證券賬戶賣出“14金貴債”32,429張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計劃1買入該債券40,000張。

2.2017年2月23日，“張某芳”證券賬戶賣出“15華聯(lián)債” 108,721張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計劃2買入該債券147,171張。

3.2016年11月16日，“張某芳”證券賬戶買入“16鄂稻01” 8,690張，同日，張毅管理的資產(chǎn)管理計劃2賣出該債券9,000張。經(jīng)計算，“張某芳”證券賬戶上述交易產(chǎn)生違法所得共計22.9萬元。

監(jiān)管開出罰單

對于指控，張毅在其提交的陳述申辯意見及聽證會上提出五點內(nèi)容，第一，其對基金行業(yè)法律法規(guī)了解不夠；第二，已及時將盈利上繳基金公司并彌補專戶損失；第三，違法行為發(fā)生后，基金公司已給予其開除的處分，并停發(fā)其獎金，已受到嚴(yán)厲的經(jīng)濟處罰和處分；第四，其在案件調(diào)查過程中積極配合、認真悔過；第五，鑒于債券交易量較小，按照收盤價計算很可能與當(dāng)天實際成交情況有一定誤差，且證券投資基金業(yè)協(xié)會五年前已發(fā)表估值處理標(biāo)準(zhǔn)，采納中證估值數(shù)據(jù)替代交易所收盤價確定債券公允價值，因此請求以涉案交易前一日中證估值作為基準(zhǔn)日計算違法所得。

對此，監(jiān)管對一、三、五項內(nèi)容予以駁回，上海監(jiān)管局認為，當(dāng)事人作為基金經(jīng)理，有熟悉基金從業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的義務(wù)，其提出的對基金行業(yè)法律法規(guī)了解不夠不是法定的免責(zé)事由。

對于當(dāng)事人提出的已受到公司開除處分及停發(fā)獎金等情況，屬于當(dāng)事人違法行為產(chǎn)生的對其自身不利的后果，與本案處罰無關(guān)。

對于當(dāng)事人提出的第五項內(nèi)容按涉案交易前一日中證估值計算違法所得，監(jiān)管認為，本案中采用涉案交易前一日的收盤價作為基準(zhǔn)價格進行計算并無不當(dāng)。首先，涉案債券在涉案交易日前5個交易日內(nèi)，均未出現(xiàn)連續(xù)2個交易日及以上未成交的情況。其次，涉案債券涉案交易日前5個交易日內(nèi)的收盤價沒有出現(xiàn)異動。再次，當(dāng)事人提出的證券投資基金業(yè)協(xié)會公布的估值標(biāo)準(zhǔn)中，僅是建議選取第三方估值機構(gòu)提供的估值凈價，且參考中證估值后，涉案交易前一日收盤價與當(dāng)天的中證估值(經(jīng)四舍五入保留小數(shù)點三位后)完全一致。

另外，對于當(dāng)事人提出的及時退賠彌補專戶損失的情節(jié)，監(jiān)管對其該項理由予以采納。綜上，上海證監(jiān)局對張毅作出責(zé)令改正，沒收違法所得并處25萬元罰款的行政處罰。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)