銀保監(jiān)會從這幾方面整治險企股權和關聯(lián)交易

圖片來源：攝圖網(wǎng)

關聯(lián)交易和股權違規(guī)將成為監(jiān)管的重點領域。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)記者獲悉，近日，銀保監(jiān)會向其所監(jiān)管的銀行、保險、資管公司、信托等金融機構發(fā)文，將開展股權和關聯(lián)交易專項整治工作。

保險行業(yè)的整治重點有哪些？本文將進行梳理。

近兩年來，針對保險公司股權問題，銀保監(jiān)會一直保持高壓態(tài)勢，經(jīng)濟觀察網(wǎng)記者了解到，2019年的整頓工作，主要從股東資質(zhì)、資金來源、股東行為、質(zhì)押情況等幾個方面展開。

股權獲得是否符合規(guī)定或?qū)⑹潜O(jiān)管將會排查的首要問題。未經(jīng)批準變更注冊資本或者持股比例占注冊資本5%以上股東、變更持股比例不足5%的股東未按規(guī)定報備、通過拍賣獲得保險公司股權未報監(jiān)管部門批準或者備等情況都將被排查。此外，間接持股未報備，未如實報備控股股東、實際控制人及其變更情況、股東之間關聯(lián)關系，造成超比例持股的情也是整頓重點。而股東委托他人或接受他人委托持有保險公司股權的情況、同一投資人及其關聯(lián)方、一致行動人作為戰(zhàn)略類或控制類股東是否存在控股或參股保險公司數(shù)量超過2家的情況也是重點。

股東資質(zhì)方面，投資人取得保險公司股權，是否使用來源合法的自有資金、是否通過設立持股機構、轉(zhuǎn)讓股權預期收益權等方式變相規(guī)避自有資金監(jiān)管規(guī)定的情形均需報備。而投資人為保險公司的，利用其注冊資本向其子公司逐級重復出資、挪用保險資金，或者以保險公司投資信托計劃、私募基金、股權投資等獲取的資金對保險公司進行循環(huán)出資的情況也需說明。

股東行為方面，則重點關注隱藏實際控制人、隱瞞關聯(lián)關系、股權代持、表決權委托、一致行動約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查，謀求對保險公司的控制權和主導權等方面。

股權質(zhì)押方面，股權質(zhì)押、凍結(jié)比例過高，股杈變動頻繁、利用股權質(zhì)押形式變相轉(zhuǎn)移股權、股杈被釆取訴訟保全措施或被強制執(zhí)行、質(zhì)押或者解質(zhì)押未進行書面報告也是重點關注方向。

盡管對于關聯(lián)交易，監(jiān)管多次提及，但如何監(jiān)管，公司實際情況如何也在此次文件中進行了詳細要求。

首先是關鍵交易制度建設方面，關聯(lián)交易控制委員會職責的履行，關聯(lián)交易信息披露都被提出自查要求。

具體為，在關聯(lián)交易信息披露上，資金運用類關聯(lián)交易是否符合監(jiān)管比例要求、是否存在未識別的關聯(lián)交易；是否按照監(jiān)管要求開展關聯(lián)交易專項審計，并將審計結(jié)果報董事會和監(jiān)事會、是否及時向監(jiān)管部門報告新增加的關聯(lián)方，并按要求在季度報告中報告其一般關聯(lián)交易并說明統(tǒng)一交易協(xié)議的執(zhí)行情況都被要求自查。

檢查的范圍上，據(jù)了解，檢查范圍為被查機構截至2019年6月30日的股權狀況，及2018年1月1日至2019年6月30日期間的關聯(lián)交易狀況，可根據(jù)實際情況適當追溯和延伸。

經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 姜鑫