深交所啟用智能監(jiān)管輔助系統(tǒng) 年報(bào)審核聚焦重點(diǎn)公司和重點(diǎn)問題

每經(jīng)記者 任芷霓    每經(jīng)編輯 魏官紅    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

2018年年報(bào)“大考”告一段落，據(jù)深交所統(tǒng)計(jì)，截至目前，深交所共發(fā)出年報(bào)問詢函近千份，問詢問題累計(jì)超過1萬個(gè)，公開年報(bào)問詢函件440余份。

近日，深交所發(fā)言人就市場所關(guān)心的問題答記者問。其表示，在年報(bào)審核過程中，深交所堅(jiān)持管少管精才能管好的原則，從風(fēng)險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)兩個(gè)維度進(jìn)行摸排，聚焦重點(diǎn)公司和重點(diǎn)問題，對公司整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查分類。

同時(shí)，深交所還采用了去年自主研發(fā)的“企業(yè)畫像”智能監(jiān)管輔助系統(tǒng)，綜合運(yùn)用行業(yè)對比等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)信息的交叉驗(yàn)證、交叉比對，挖掘年報(bào)信息異常點(diǎn)。

7次發(fā)函*ST康得

在今年的資本市場上，*ST康得122億元存款突然消失引起市場嘩然。

在尋找*ST康得消失的122億元存款的過程中，深交所連發(fā)7份年報(bào)問詢函、關(guān)注函反復(fù)問詢，*ST康得最終披露控股股東與銀行簽署的《現(xiàn)金管理合作協(xié)議》，導(dǎo)致公司資金全額歸集至控股股東銀行賬戶的事實(shí)。而在*ST康得2017年半年報(bào)的審核中，深交所已關(guān)注到其存在存貸雙高的情況。

深交所表示，在2018年年報(bào)審核中，深交所以風(fēng)險(xiǎn)排查為堅(jiān)實(shí)支撐，堅(jiān)持管少管精才能管好的原則，從風(fēng)險(xiǎn)公司和風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)兩個(gè)維度進(jìn)行摸排，聚焦重點(diǎn)公司和重點(diǎn)問題，區(qū)分情況、突出重點(diǎn)、精準(zhǔn)監(jiān)管。

而在5月份披露的《深交所多層次資本市場上市公司2018年報(bào)實(shí)證分析報(bào)告》中，深交所稱，少數(shù)公司存在較大的退市風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)年報(bào)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，深市連續(xù)兩年虧損的公司有49家，比上年同期增加28家。另外，4家公司已連續(xù)3年虧損，29家公司的年報(bào)被出具無法表示意見，3家公司無法按時(shí)披露年報(bào)。

此外，2018年年報(bào)中突出情況為商譽(yù)爆雷。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2018年深市公司共計(jì)提1278億元商譽(yù)減值。在2018年業(yè)績預(yù)告時(shí)，上市公司為避免商譽(yù)減值影響未來業(yè)績而選擇一次性出清風(fēng)險(xiǎn)，紛紛進(jìn)行大額商譽(yù)減值，額度最大的達(dá)到70余億元，彼時(shí)，深交所對發(fā)布商譽(yù)大額減值的企業(yè)均下發(fā)了問詢函，深交所認(rèn)為，雖然減值對當(dāng)期業(yè)績帶來較大沖擊，但減值風(fēng)險(xiǎn)也得到一定程度的緩釋。隨著并購重組的理性回歸，預(yù)計(jì)商譽(yù)對凈利潤的影響將有所下降，但部分公司仍面臨一定的減值壓力。

監(jiān)管智能化

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在本次年報(bào)審核中，深交所使用了2018年10月上線的“企業(yè)畫像”智能監(jiān)管輔助系統(tǒng)。據(jù)介紹，此系統(tǒng)能夠綜合運(yùn)用行業(yè)對比、關(guān)聯(lián)分析、文本挖掘等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)信息的交叉驗(yàn)證、交叉比對，挖掘年報(bào)信息異常點(diǎn)，提升線索發(fā)現(xiàn)、分析、研判和預(yù)警能力。

此外，這一系統(tǒng)為深交所自主研發(fā)，是“企業(yè)畫像”的一期項(xiàng)目，深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人曾表示，下一步，深交所將一如既往地?fù)肀Ы鹑诳萍紕?chuàng)新，在完善”企業(yè)畫像“一期功能的基礎(chǔ)上，繼續(xù)規(guī)劃開發(fā)二期、三期功能，進(jìn)一步提高違法違規(guī)線索發(fā)現(xiàn)能力，有效防范市場風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

待提升的功能包括外部數(shù)據(jù)接入范圍，算法和關(guān)系數(shù)據(jù)庫的完善，大數(shù)據(jù)運(yùn)算、機(jī)器學(xué)習(xí)和語義分析等智能功能。

實(shí)際上，早在2017年12月，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，深交所就正式成立了證券期貨業(yè)金融科技研究發(fā)展中心，組織協(xié)同行業(yè)內(nèi)外機(jī)構(gòu)，就行業(yè)金融科技前沿技術(shù)、關(guān)鍵技術(shù)有關(guān)重大課題開展聯(lián)合預(yù)研、開發(fā)、應(yīng)用與推廣。

而為了提升監(jiān)管智能化、科技化水平，5月22日，深交所還與騰訊成立騰訊金融科技聯(lián)合實(shí)驗(yàn)室，深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，雙方將在協(xié)議基礎(chǔ)上，結(jié)合金融科技發(fā)展趨勢，以證券期貨行業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)用需求為導(dǎo)向，共同探索大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)領(lǐng)域研究。