興業(yè)銀行預(yù)算核銷390億、浦發(fā)銀行核銷11.81億……銀行加足馬力出清不良資產(chǎn)

每經(jīng)記者 李玉雯    每經(jīng)實習(xí)編輯 易啟江    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

防范與化解金融風(fēng)險依舊是監(jiān)管的重中之重。嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢下，銀行業(yè)的不良資產(chǎn)正在加速出清。

年初召開的“銀保監(jiān)會近期重點監(jiān)管工作通報會”上，銀保監(jiān)會統(tǒng)信部副主任劉志清介紹道，目前我國信貸質(zhì)量基本穩(wěn)定，核銷力度加大。2018年，商業(yè)銀行累計核銷不良貸款9880億元，較上年多核銷2590億元，從而騰出更多空間服務(wù)民營企業(yè)和小微企業(yè)。

實際上，核銷力度加大僅是我國銀行業(yè)不良資產(chǎn)加速出清的一個縮影。除了傳統(tǒng)的核銷方式，銀行還有掛牌轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)包、與資管公司合作、不良資產(chǎn)證券化等多番“武器”，數(shù)管齊下助力不良資產(chǎn)剝離，力求減輕壓力，輕裝而行。

上季度末商業(yè)銀行不良貸款余額2.03萬億

“受外部經(jīng)濟環(huán)境影響，國際市場持續(xù)低迷，同時國內(nèi)需求增速放緩，我國傳統(tǒng)制造業(yè)、資源性等行業(yè)供過于求矛盾凸顯，產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)還款能力下降，使得銀行業(yè)風(fēng)險不斷積聚，商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量面臨一定壓力”，西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副院長羅榮華在接受《每日經(jīng)濟新聞》記者采訪時說道。

銀保監(jiān)會網(wǎng)站最新數(shù)據(jù)顯示，2018年四季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額2.03萬億元，不良貸款率1.83%，較上季度末下降0.04個百分點，較2017年同比上升0.09個百分點。

信用風(fēng)險不斷暴露的背景下，銀行恰當(dāng)合理地處置不良資產(chǎn)顯得尤為重要。傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)處置方式包括自主清收、核銷、債務(wù)重組等，其中核銷作為一種常見的不良資產(chǎn)處置方式，也正是監(jiān)管部門所鼓勵的。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，興業(yè)銀行于近期公告稱，同意2019年度安排總額折合人民幣不超過390億元的呆賬核銷預(yù)算額度。據(jù)此前公告顯示，該行2018年呆帳核銷額度為298億元。

另外，浦發(fā)銀行董事會近期審議并通過《關(guān)于資產(chǎn)損失核銷的議案》，批準(zhǔn)本次資產(chǎn)損失核銷本外幣金額合計人民幣11.81億元，并表示將以“賬銷案存，權(quán)在力催”為原則繼續(xù)追索。

羅榮華表示，在銀行處理不良資產(chǎn)的多種方式中，以自主清收最為直接，可采用直接催收或通過法律訴訟方式催收，但受借款人的經(jīng)營狀況、信用狀況、司法機關(guān)執(zhí)行力度等多重因素制約。核銷方式處理不良資產(chǎn)可以降低不良率、提升撥備覆蓋率，但核銷行為不改變貸款凈額，不良資產(chǎn)核銷還需謹(jǐn)慎對待。債務(wù)重組的優(yōu)點是處置成本相對較低、回收率高，但也存在交易復(fù)雜程度高、操作較難、處置周期長的缺點。

去年不良資產(chǎn)證券化發(fā)行規(guī)模158.81億

實際上，銀行加大核銷力度只是我國銀行業(yè)加速出清不良資產(chǎn)的一個縮影。除了核銷，掛牌轉(zhuǎn)讓債權(quán)包、與資管公司合作、不良資產(chǎn)證券化等也是當(dāng)下諸多銀行所青睞的不良資產(chǎn)處置方式。

簡單瀏覽下各大金融資產(chǎn)交易所網(wǎng)站便會發(fā)現(xiàn)，其中不乏銀行不良債權(quán)資產(chǎn)的掛牌信息。例如，海峽金融資產(chǎn)交易中心“不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公告”一欄中，今年以來僅福建海峽銀行泉州分行就掛牌了三則不良債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的信息，涉及債權(quán)總額超過1.6億元。

值得一提的是，在眾多處置不良資產(chǎn)的措施中，不良資產(chǎn)證券化越來越受到機構(gòu)的青睞。

中債資信評估有限責(zé)任公司發(fā)布的《2018年銀行間信貸ABS市場運行報告——不良資產(chǎn)證券化專題》顯示，2018年全年不良資產(chǎn)證券化的發(fā)行規(guī)模為158.81億元，發(fā)行數(shù)量為34單，均高于2017年19單項目共129.61億元的發(fā)行量。

在羅榮華看來，不良資產(chǎn)證券化可以提高不良資產(chǎn)的流動性和處置效率，但由于仍處于起步階段，存在對不良資產(chǎn)包現(xiàn)金回收金額和時間難以可靠估計，以及合格投資者相對匱乏等問題。未來在活躍的交易市場逐漸形成后，不良資產(chǎn)內(nèi)在價值得以反映，有望獲得更高的轉(zhuǎn)讓價格。

專家：有助于增加有效、高效金融供給

近期，國新辦舉行堅決打好防范金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)新聞發(fā)布會上，銀保監(jiān)會副主席王兆星提到，防范化解金融風(fēng)險既要打好攻堅戰(zhàn)，同時也要做好打持久戰(zhàn)的準(zhǔn)備。王兆星強調(diào)，下一階段要始終緊盯幾個重要的風(fēng)險領(lǐng)域，包括“繼續(xù)加大力度處置銀行機構(gòu)的不良資產(chǎn)，同時要控制新的不良貸款增長。在經(jīng)濟下行過程當(dāng)中，不良貸款增長的壓力較大，既要化解存量不良貸款，還要有效化解增量不良貸款”。

中原銀行首席經(jīng)濟學(xué)家王軍告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，加速出清不良資產(chǎn)，從宏觀上看，有助于減少無效、低效金融供給，增加有效、高效金融供給，推動金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。從微觀上看，有助于盤活存量資產(chǎn)，提高資金使用效率，通過減輕歷史包袱改善自身盈利狀況，更好地為實體經(jīng)濟提供金融服務(wù)。

談及未來銀行不良資產(chǎn)處置，“總的原則和方向是，堅持市場化和法治化手段處置為主，行政化為輔，綜合考慮銀行經(jīng)營的現(xiàn)實需要和可持續(xù)性，盡量避免因為處置不良資產(chǎn)所帶來的風(fēng)險和不確定性”，王軍進一步補充道。

西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副院長羅榮華表示，未來銀行在不良資產(chǎn)的處置方面可探索嘗試一些新模式。他舉例債轉(zhuǎn)股，“債轉(zhuǎn)股可以小范圍應(yīng)用于因暫時性經(jīng)營不善或行業(yè)周期影響而出現(xiàn)困難的企業(yè)，在銀行實行債轉(zhuǎn)股轉(zhuǎn)為股東后通過參與企業(yè)經(jīng)營決策、提供金融服務(wù)的方式有望使企業(yè)經(jīng)營回歸正軌，從而間接緩解不良貸款壓力。”

另外，羅榮華提到，互聯(lián)網(wǎng)資產(chǎn)處置平臺可減少不良資產(chǎn)處置市場主體之間的信息不對稱，降低傳統(tǒng)模式線下交流的時間成本和交通成本，提高處置效率。同時，監(jiān)管機構(gòu)也可借助互聯(lián)網(wǎng)平臺加強市場監(jiān)管，提高監(jiān)管能力及效率。未來隨著互聯(lián)網(wǎng)處置平臺信息披露標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化的不斷提升，借助互聯(lián)網(wǎng)平臺處置不良資產(chǎn)將成為可能的新方向。