瑞銀幫客戶逃稅涉資880億人民幣，手段堪比大片007！背后竟然用了這些手段！

10月8日，瑞銀集團因被控嚴重稅務欺詐、洗錢和非法招攬客戶等罪名在法國巴黎受審。若罪名成立，瑞銀可能面臨約50億歐元的罰款。

據(jù)《費加羅報》等法國媒體報道，法國檢方指控瑞銀集團于2004年至2011年期間，非法招攬法國富裕階層客戶到瑞士開設賬戶以逃避法國政府稅收，尤其是通過離岸公司、信托基金等渠道替客戶隱瞞，并轉(zhuǎn)移未向法國稅務部門申報的資金，并為掩蓋法國與瑞士之間的資本流動情況而設立“陰陽賬本”。此外，瑞銀還被指控“協(xié)助客戶洗白沒有向法國有關(guān)部門申報的錢財”。

據(jù)檢方指控，2004年至2012年間，瑞銀派員工前往法國，通過打高爾夫球或參加音樂會，他們試圖結(jié)識富商名流，推銷業(yè)務。他們行事謹慎，從不會留下任何痕跡，還會給不同的人取不同的代號，所有客戶都會用假名，例如“麗茲的朋友”。

調(diào)查報告顯示，該案涉及法國客戶約38000人，金額達130億瑞士法郎，約合110億歐元。

目前，瑞銀對所有指控都予以否認。

協(xié)助客戶逃稅，手段堪比007電影

10月8日，瑞銀集團六名現(xiàn)任和前任高管在法國巴黎出庭受審，瑞銀被控通過“堪比007電影情節(jié)”的手段鼓勵富?？蛻魧F(xiàn)金存放在海外以逃避法國稅收。

此案的首席調(diào)查員在起訴書中表示，瑞銀派遣員工越過邊境來法國尋找新客戶，但他們?nèi)狈υ诜▏嚓P(guān)許可文件，如銀行牌照或歐洲護照。

據(jù)檢方描述，當瑞銀員工來到法國后，采取了類似于007電影中的技術(shù)措施以避免被當局發(fā)現(xiàn)，其中包括使用加密的電腦、用沒有貸款人標識的名片、定期更換酒店等。此外，他們在法國組織客戶活動，包括高爾夫錦標賽、狩獵郊游和藝術(shù)展覽，以鼓勵客戶將未申報的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到瑞士。

據(jù)央視報道，為了掩蓋法國與瑞士之間的資金流動情況，瑞銀還會設立所謂的“陰陽賬本”，也就是真假兩套帳本，“假賬”用于納稅申報，“真賬”才體現(xiàn)真實交易。與此同時，瑞銀還幫助客戶洗錢，而這些客戶并未向法國當局申報。

調(diào)查報告顯示，該案涉及法國客戶約38000人，金額達130億瑞士法郎，約合110億歐元。

被前員工舉報，調(diào)查歷時四年

如此高明的手段，是如何被發(fā)現(xiàn)的？

事件起于2009年,瑞銀法國分行的幾名前雇員向法國司法部門報案，稱瑞士銀行的推銷員專門向法國富人兜售非法避稅的門路。

據(jù)瑞銀前雇員向法國司法部門交代，瑞銀集團的推銷員在法國“無處不在”,他們通過舉辦高端招待會、藝術(shù)展覽會,組織狩獵、高爾夫或網(wǎng)球比賽等活動,尋找有錢的客戶,比如富商、名流、政客、體育明星等,鼓動他們將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移出境到瑞士。瑞銀法國分行的員工使用的都是加密過的電腦,分發(fā)的商業(yè)名片上也沒有瑞銀的標志,并且還被公司告知要定期變更住址,活動頗為隱秘。

檢方稱，“他們行事謹慎，從不會留下任何痕跡，還會給不同的人取不同的代號，比如客戶顧問叫‘獵人’、理財經(jīng)理叫‘農(nóng)民’，所有客戶都會用假名，例如‘麗茲的朋友’，通過離岸公司投資基金等渠道將客戶資金秘密轉(zhuǎn)移到瑞銀。”

據(jù)央視報道，法國與瑞銀間的恩怨緣起于2012年。當年12月，法國前預算部長卡于扎克在瑞士和新加坡的未“秘密”銀行賬戶被曝光，引起軒然大波。2014年，法國司法部門對瑞銀正式以涉嫌稅務欺詐和洗錢罪名立案，調(diào)查瑞銀在2004年～2012年是否有幫助其客戶轉(zhuǎn)移資金以躲避稅務局的監(jiān)管,進行逃稅和洗錢的行為。司法部門還曾于2015年逮捕了三名前瑞銀公司高管。調(diào)查人員在2016年2月結(jié)束了對瑞銀長達數(shù)年時間的調(diào)查。

不過目前，瑞銀對所有指控都予以否認。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

多次談判和議未果

據(jù)中國稅務報報道，在調(diào)查期間,法國政府和瑞銀之間也經(jīng)歷了多次的談判博弈。

2014年,法國檢察官要求瑞銀繳納11億歐元保證金,如果瑞銀最終被認定有罪,這筆錢就會折抵罰金。雙方的第一輪談判因為瑞銀集團不肯承認罪行而破裂。

此后，法國政府又提出一項新的和解方案,該方案走民事程序,提出罰金的金額應根據(jù)瑞銀公司從違法行為中獲取的平均利益來確定,大致為瑞銀公司在過去三年中平均收入的30%,約為22億歐元。

但瑞銀認為金額過于龐大。經(jīng)過和法國財政官員幾次秘密會談之后,瑞銀集團的總法律顧問表示，他對雙方能夠達成協(xié)議持非常悲觀的態(tài)度,法國政府即將正式提起公訴。他表示:“一些具體的細節(jié)問題我們將會在庭審時予以回答,我們現(xiàn)在可以肯定的是,瑞銀不同意對本公司的各種指控、懷疑和將要作出的所謂司法解釋。我們將堅決捍衛(wèi)自己的正當權(quán)益,并積極尋求通過公平公正的程序來解決問題。”

與此同時，在2014年,瑞銀曾因類似的罪名在德國被調(diào)查,當時瑞銀向德國政府支付了3億歐元了結(jié)此事。據(jù)稱,瑞銀打算交納法國政府的罰金金額要小于其之前給德國政府的,因為瑞銀覺得法國的財富管理市場比德國小得多。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

曾被美國指控，繳納7.8億美元和解金

瑞士作為全球最大的離岸金融中心,管理著2.2萬億美元的離岸資產(chǎn)、且多為秘密開設的賬戶。很多國家的富人都選擇將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至瑞士。然而自從2008年國際金融危機以來,為堵漏增收,緩解財政壓力,部分歐美國家頻頻出手加強打擊逃稅等金融犯罪行為，矛頭最終都指向瑞士。

美國檢察官曾在2009年2月對瑞士銀行發(fā)起指控,稱其幫助美國客戶向美國國稅局隱瞞資產(chǎn)。隨后,瑞士政府于2009年8月宣布與美國政府就該行協(xié)助美國客戶避稅一案簽署了正式的和解協(xié)議,瑞銀對自己曾合謀幫助數(shù)以千計的美國富人逃避稅款的罪行供認不諱,并向美國司法部門繳納了7.8億美元的和解金,其中包括非法利潤、罰金、罰息和賠償金,以免于因與稅務有關(guān)的刑事犯罪行為而受到指控。

瑞士政府還與美國達成了稅務信息共享協(xié)議,答應向美國政府披露其客戶的詳細信息。為配合美國調(diào)查,多家瑞士銀行要求美國客戶證明其已合法納稅,否則將凍結(jié)其賬戶。

目前,瑞士已弱化銀行保密制度,開始向其他歐美國家交出相關(guān)的海外賬戶資料,與他國合作追回某些未經(jīng)申報的隱匿資產(chǎn)。

避稅天堂風光不再，已與多國共享賬戶信息

10月5日，瑞士聯(lián)邦稅務管理局發(fā)布公告稱，按照金融賬戶涉稅信息自動交換（AEOI）標準，該機構(gòu)已于9月底同其他國家稅務機關(guān)交換了金融賬戶信息。這個擁有世界上最獨特的保密制度的銀行正式打開了客戶數(shù)據(jù)庫大門。

首批與瑞士進行信息交換的國家為歐盟國家及澳大利亞、加拿大、根西島、冰島、馬恩島、日本、澤西島、挪威、韓國等9個國家和地區(qū)。

公告稱，瑞士當局已向合作方共享了約200萬條金融賬戶信息，也收到數(shù)以百萬計的信息，這將令各國得以確認納稅人是否如實申報了海外賬戶。到2019年，如果合作國家滿足保密性和數(shù)據(jù)安全標準，那么數(shù)據(jù)共享方將擴展到約80個國家和地區(qū)。

共享客戶信息宣告了瑞士“避稅天堂”時代的終結(jié)。1934年，作為永久中立國的瑞士出臺《銀行保密法》，被兩次世界大戰(zhàn)的交戰(zhàn)各國視為財富保險柜。另外，外國人在瑞士開戶無需繳納利息稅，在歐美高到令人瞠舌的“遺產(chǎn)稅”在瑞士也可以避免，這使瑞銀在戰(zhàn)后成了各國政要名流及黑幫藏匿離岸資金和不義之財?shù)谋茱L港。

券商中國 終白