央行一輪反洗錢風(fēng)暴！連發(fā)4文件升級(jí)反洗錢管理，這些細(xì)節(jié)都已明確

7月26日，央行一口氣發(fā)布4份關(guān)于強(qiáng)化各類金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理的文件，目的是要求各類金融機(jī)構(gòu)全流程強(qiáng)化反洗錢工作。

這4個(gè)文件分別是：

1、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀辦發(fā)【2018】130號(hào)）

2、《關(guān)于加強(qiáng)特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作的通知》（銀辦發(fā)【2018】120號(hào)）

3、《關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)【2018】164號(hào)）

4、《關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號(hào)）

可以看出，上述4份文件中，130號(hào)文是針對(duì)反洗錢工作的總指導(dǎo)原則，其他三個(gè)文件屬于細(xì)則。4份文件總的監(jiān)管基調(diào)是一致的，就是要求機(jī)構(gòu)強(qiáng)化客戶及其受益人的身份識(shí)別管理，這正是開展反洗錢工作的核心。

另據(jù)券商中國記者了解，今年以來，金融機(jī)構(gòu)都加大了反洗錢工作管理的備戰(zhàn)，監(jiān)管部門也針對(duì)部分金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作不到位加大了處罰力度。特別是對(duì)于券商來說，今年反洗錢工作提升到了前所未有的高度，令不少券商大呼“不適應(yīng)”，今年以來已有6家券商因反洗錢不到位而被央行罰款。

借助第三方機(jī)構(gòu)加強(qiáng)客戶身份識(shí)別

反洗錢工作的基礎(chǔ)和核心就是強(qiáng)化資金交易中，客戶及其受益人的身份識(shí)別管理。這一問題，在央行發(fā)布的4份文件中，都有大篇幅的要求介紹。

130號(hào)文指出，原則上，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性業(yè)務(wù)之前，完成客戶及其受益所有人的身份核實(shí)工作。但在有效管理洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為不打斷正常交易，可以在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后盡快完成身份核實(shí)。在未完成客戶身份核實(shí)工作前，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和程序，對(duì)客戶要求辦理的業(yè)務(wù)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如限制交易數(shù)量、類型或金額，加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)等。

130號(hào)文還特別強(qiáng)調(diào)，義務(wù)機(jī)構(gòu)懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)的，無論其交易金額大小，不得采取簡化的客戶身份識(shí)別措施。

因此，對(duì)于大眾來說，反洗錢管理的升級(jí)絕對(duì)不是與你無關(guān)。而是會(huì)切實(shí)影響到日常的資金交易。如果你的姓名與反洗錢重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的敏感人員相同或接近，可能會(huì)被拒絕開戶；如果身份證信息過期，還沒有更新，你可能會(huì)被限制交易；如果你被反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)篩查出來，那么可能需要進(jìn)一步補(bǔ)充說明身份及資金來源……

對(duì)于借助何種手段開展客戶身份識(shí)別？130號(hào)文除了要求義務(wù)機(jī)構(gòu)除了依據(jù)自己擁有的證明文件、數(shù)據(jù)信息和資料核實(shí)外，也允許依托第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別，不過，需滿足以下四方面要求：

一是確認(rèn)第三方機(jī)構(gòu)接受反洗錢和反恐怖融資監(jiān)管,并按照反洗錢法律、行政法規(guī)和本通知要求，采取了客戶身份識(shí)別及交易記錄保存措施；

二是立即從第三方機(jī)構(gòu)獲取客戶身份識(shí)別的必要信息；

三是在需要時(shí)立即從第三方機(jī)構(gòu)獲取客戶身份證明文件和其他相關(guān)資料的復(fù)印件或影印件。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)第三方機(jī)構(gòu)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任；

四是義務(wù)機(jī)構(gòu)依托境外第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別，應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估該機(jī)構(gòu)所在國家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不得依托來自高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別。

受限于自身對(duì)客戶身份識(shí)別的技術(shù)和能力，目前不少金融機(jī)構(gòu)（如券商）都是借助第三方機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別。例如，國信證券、招商證券等的主要做法是購買道瓊斯黑名單數(shù)據(jù)庫，借此發(fā)現(xiàn)可疑客戶，避免黑名單人員進(jìn)入其體系。

還有不少金融機(jī)構(gòu)在開發(fā)黑名單監(jiān)控的中間商系統(tǒng)，中間商系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)外國政要名單與公司客戶的匹配，以及名單的模糊搜索。

模糊搜索，是指可以在系統(tǒng)中設(shè)置一定的搜索相似度，即在50%-100%的相似區(qū)間的名單都可以被檢索出來，同時(shí)還支持多語言模糊搜索，對(duì)于既有中文名稱也有英文名稱的企業(yè)或個(gè)人，可以通過其中文或英文名稱進(jìn)行檢索，這樣可以使名單匹配更加精準(zhǔn)。

非自然人客戶的受益所有人身份識(shí)別是重中之重

值得注意的是，從4份文件要求看，對(duì)于客戶身份的識(shí)別，按照穿透原則做好非自然人客戶的受益所有人身份識(shí)別是重中之重。

央行方面也表示，對(duì)受益所有人身份的穿透識(shí)別，是防范違法犯罪分子利用復(fù)雜的股權(quán)、控制權(quán)等關(guān)系掩飾、隱瞞真實(shí)身份、資金性質(zhì)或者交易目的、性質(zhì)，提高受益所有人信息透明度，規(guī)范義務(wù)機(jī)構(gòu)開展非自然人客戶的受益所有人身份識(shí)別工作。

235號(hào)文和164號(hào)文均特別強(qiáng)調(diào)，對(duì)非自然人客戶受益所有人的追溯，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)非自然人客戶的法律形態(tài)和實(shí)際情況，逐層深入并判定受益所有人。按照規(guī)定開展受益所有人身份識(shí)別工作的，每個(gè)非自然人客戶至少有一名受益所有人，并列出四方面判定標(biāo)準(zhǔn)：

1.公司的受益所有人應(yīng)當(dāng)按照以下標(biāo)準(zhǔn)依次判定：直接或者間接擁有超過25%公司股權(quán)或者表決權(quán)的自然人；通過人事、財(cái)務(wù)等其他方式對(duì)公司進(jìn)行控制的自然人；公司的高級(jí)管理人員。

2.合伙企業(yè)的受益所有人是指擁有超過25%合伙權(quán)益的自然人。

3.信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他對(duì)信托實(shí)施最終有效控制的自然人。

4.基金的受益所有人是指擁有超過25%權(quán)益份額或者其他對(duì)基金進(jìn)行控制的自然人。受益所有人身份識(shí)別工作涉及理財(cái)產(chǎn)品、定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃、資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃等未單獨(dú)列舉的情形的，義務(wù)機(jī)構(gòu)可以參照基金受益所有人判定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

164號(hào)文還強(qiáng)調(diào)，非自然人客戶的股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)異常復(fù)雜，存在多層嵌套、交叉持股、關(guān)聯(lián)交易、循環(huán)出資、家族控制等復(fù)雜關(guān)系的，受益所有人來自洗錢和恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)國家或者地區(qū)等情形，或者受益所有人信息不完整或無法完成核實(shí)的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)綜合考慮成本收益、合規(guī)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、國別制裁等因素，決定是否與其建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系。

決定與上述非自然人客戶建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取調(diào)高客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、加強(qiáng)資金交易監(jiān)測(cè)分析、獲取高級(jí)管理層批準(zhǔn)等嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。無法進(jìn)行受益所有人身份識(shí)別工作，或者經(jīng)評(píng)估超過本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的，不得與其建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系，并應(yīng)當(dāng)考慮提交可疑交易報(bào)告。

此外，164號(hào)文還要求，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定切實(shí)可行的工作方案，排查、清理異常賬戶、休眠賬戶、非實(shí)名賬戶等，按時(shí)完成存量客戶的受益所有人身份識(shí)別工作。存量客戶是指2017年10月20日之前建立業(yè)務(wù)關(guān)系，且截至2018年6月30日業(yè)務(wù)關(guān)系仍然正常存續(xù)的非自然人客戶。

特定業(yè)務(wù)特定領(lǐng)域的反洗錢要求

眾所周知，不法分子的洗錢活動(dòng)也有“套路”，也就是說，一些特定的金融業(yè)務(wù)或特定的領(lǐng)域，常常會(huì)被不法分子利用進(jìn)行洗錢。因此，加強(qiáng)特定業(yè)務(wù)和特定領(lǐng)域的反洗錢管理，也是實(shí)現(xiàn)反洗錢管理有的放矢、效率提高的有效路徑。

跨境匯款是洗錢活動(dòng)的高發(fā)業(yè)務(wù)，因此也是監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)盯防的業(yè)務(wù)。130號(hào)文就要求，辦理跨境匯入?yún)R款時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獲取收款人姓名或名稱、賬號(hào)或唯一交易識(shí)別碼等信息,采取實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)或事后監(jiān)測(cè)等合理措施，識(shí)別是否缺少匯款人或收款人必要信息，并依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本的政策和程序，明確執(zhí)行、拒絕或暫停上述跨境匯款業(yè)務(wù)的適用情形及相應(yīng)的后續(xù)處理措施。

對(duì)于單筆人民幣1萬元或外幣等值1000美元以上的跨境匯入?yún)R款，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過核對(duì)或查看已留存的客戶有效身份證件或其他身份證明文件等措施核實(shí)收款人身份，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的其他客戶身份識(shí)別措施。對(duì)于辦理上述跨境匯款業(yè)務(wù)中獲取的匯款人、收款人等相關(guān)信息，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

120號(hào)文則重點(diǎn)列出了四類容易被不法分子利用，從事洗錢活動(dòng)的非金融機(jī)構(gòu)，要求這四類機(jī)構(gòu)加強(qiáng)反洗錢管理：

（一）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)銷售房屋、為不動(dòng)產(chǎn)買賣提供服務(wù)。

（二）貴金屬交易商、貴金屬交易場(chǎng)所從事貴金屬現(xiàn)貨交易或?yàn)橘F金屬現(xiàn)貨交易提供服務(wù)。

（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機(jī)構(gòu)接受客戶委托為客戶辦理或準(zhǔn)備辦理以下業(yè)務(wù)，包括：買賣不動(dòng)產(chǎn)，代管資金、證券或其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運(yùn)營企業(yè)籌集資金，以及代客戶買賣經(jīng)營性實(shí)體業(yè)務(wù)。

（四）公司服務(wù)提供商為客戶提供或準(zhǔn)備提供以下服務(wù)，包括：為公司的設(shè)立、經(jīng)營、管理等提供專業(yè)服務(wù)，擔(dān)任或安排他人擔(dān)任公司董事、合伙人或持有公司股票，為公司提供注冊(cè)地址、辦公地址或通訊地址等。

120號(hào)文表示，上述四類特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)等規(guī)章制度，開展反洗錢和反恐怖融資工作。如有對(duì)特定非金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢和反恐怖融資工作更為具體或者嚴(yán)格的規(guī)范性文件，特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從其規(guī)定；如沒有更為具體或者嚴(yán)格規(guī)定的，特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參照適用金融機(jī)構(gòu)的反洗錢和反恐怖融資規(guī)定執(zhí)行。對(duì)于未按照有關(guān)規(guī)定開展反洗錢和反恐怖融資工作的特定非金融機(jī)構(gòu)，央行及其分支機(jī)構(gòu)或特定非金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)主管部門應(yīng)依法對(duì)其采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┬姓幜P。

為何央行會(huì)強(qiáng)化反洗錢管理要求

一方面，在過去三四年，各國反洗錢的水準(zhǔn)和要求都在提升，中國央行提高反洗錢要求也在情理之中。另一方面，不少金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員反映，今年央行對(duì)于反洗錢監(jiān)管進(jìn)一步升級(jí)，各家金融機(jī)構(gòu)都在“備戰(zhàn)”升級(jí)反洗錢管理制度。

為何今年反洗錢管理壓力愈發(fā)凸顯？這是因?yàn)椋?018年國際反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF）將要進(jìn)行的現(xiàn)場(chǎng)“互評(píng)”，因此，對(duì)國內(nèi)來說，上至央行需做整體準(zhǔn)備，下至金融機(jī)構(gòu)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都在備戰(zhàn)。

反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF）是國際社會(huì)專門致力于控制洗錢的國際組織，成立于1989年的西方七國首腦會(huì)議，創(chuàng)始國包括西方七國（G7）和歐洲聯(lián)盟歐洲委員會(huì)的15個(gè)國家。

2011年，我國成為金融行動(dòng)特別工作組的正式成員。FATF不定期對(duì)其成員提供一個(gè)在執(zhí)行反洗錢/反恐怖融資的評(píng)估（以下簡稱“互評(píng)”），給出互評(píng)建議，促進(jìn)成員在反洗錢/反恐怖融資方面更好更快的發(fā)展。

金融機(jī)構(gòu)反饋兩大反洗錢管理難點(diǎn)

不同類型的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)反洗錢合規(guī)管理制度建設(shè)也有快有慢。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，銀行經(jīng)過過去多年反洗錢制度的不斷強(qiáng)化，特別是一些國有大行海外分行因反洗錢不到位被開巨額罰單的“切膚之痛”，銀行業(yè)整體的反洗錢水平相對(duì)較高、制度相對(duì)完善。

然而，像券商、第三方支付機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、基金公司這類的非銀行金融機(jī)構(gòu)則還處于建立反洗錢制度的初期階段。因此，今年反洗錢管理的備戰(zhàn)工作顯得格外壓力大，收到的罰單也比較多。例如，今年以來，券商領(lǐng)域就有6家機(jī)構(gòu)因反洗錢工作不到位而收到央行罰單。

細(xì)究金融機(jī)構(gòu)被央行處罰的原因，主要有兩點(diǎn)：一是未按規(guī)定履行“反洗錢”客戶身份識(shí)別義務(wù)；二是未按規(guī)定報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告。

此前，央行反洗錢最重要的文件之一《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》于2016年底頒布，2017年7月1日實(shí)施，取消了法定標(biāo)準(zhǔn)，要求金融機(jī)構(gòu)自定義可疑交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。

但據(jù)一家上市券商合規(guī)負(fù)責(zé)人反饋：“目前看來，客戶身份識(shí)別和可疑交易監(jiān)測(cè)這兩大難點(diǎn)仍未完全解決，而多數(shù)券商被罰都逃不出這兩點(diǎn)。”

上述券商合規(guī)負(fù)責(zé)人進(jìn)一步表示，可疑交易監(jiān)測(cè)的難度尤其高。由于義務(wù)機(jī)構(gòu)需自定義可以交易檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，券商設(shè)定分支機(jī)構(gòu)需關(guān)注的客戶可疑交易閾值一直在調(diào)整和優(yōu)化完善。

“難點(diǎn)在于，不同地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)不一樣，按設(shè)置的交易閾值，有的地區(qū)一年也達(dá)不到可疑的標(biāo)準(zhǔn)，目前仍缺乏統(tǒng)一、有效、合規(guī)的評(píng)估意見和操作指引。”該券商人士說。

來源：孫璐璐 券商中國