寶利國(guó)際前副總鄒愛(ài)國(guó)被控受賄 當(dāng)庭舉報(bào)上市公司涉嫌偷稅漏稅

每經(jīng)記者 張韻    每經(jīng)編輯 胥帥    

寶利國(guó)際（300135，SZ）董事長(zhǎng)周德洪遭親侄女舉報(bào)一事有了最新進(jìn)展。2018年7月12日至13日，江陰市人民法院開(kāi)庭審理了寶利國(guó)際前副總經(jīng)理鄒愛(ài)國(guó)被控非國(guó)家工作人員受賄、職務(wù)侵占一案。在庭審當(dāng)日，鄒愛(ài)國(guó)除自辯運(yùn)輸費(fèi)用等焦點(diǎn)問(wèn)題外，還當(dāng)庭舉報(bào)董事長(zhǎng)周德洪收取企業(yè)回扣及公司存在涉嫌偷稅漏稅、虛開(kāi)發(fā)票等情況。

法院表示，對(duì)于被告人當(dāng)庭提出的檢舉揭發(fā)情況，被告人可以在庭后以書(shū)面方式提交，兩位辯護(hù)人提出的情況可以自行向有關(guān)部門(mén)進(jìn)行控告。

值得注意的是，早在2015年，寶利國(guó)際曾因工程造假及轉(zhuǎn)移上市公司利潤(rùn)被湖南寶利前員工實(shí)名舉報(bào)，并于2017年收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《行政處罰決定書(shū)》。

江陰市人民法院官網(wǎng)直播視頻記錄的內(nèi)容顯示，庭審當(dāng)日，在偵查機(jī)關(guān)管轄權(quán)的問(wèn)題上，鄒愛(ài)國(guó)的代理律師虞仕俊在辯護(hù)時(shí)表示，本案經(jīng)辦的辦案人員與此前2017年9月江陰市人民法院開(kāi)庭審理的寶利國(guó)際資金部經(jīng)理陶蔚楓合同詐騙案如出一轍，律師認(rèn)為檢察機(jī)關(guān)不具備后者案件的管轄權(quán)。該起案件至今未下達(dá)判決書(shū)。

前高管自稱(chēng)是被公司打擊迫害

鄒愛(ài)國(guó)案要追溯到2017年3月28日下午1時(shí)許，剛辭去寶利國(guó)際副總經(jīng)理職位的鄒愛(ài)國(guó)在開(kāi)完銷(xiāo)售會(huì)議后被無(wú)錫市公安經(jīng)偵支隊(duì)帶走。

案件起訴書(shū)顯示，2017年3月29日，被告人鄒愛(ài)國(guó)因涉嫌非國(guó)家工作人員受賄罪被無(wú)錫市公安局刑事拘留。同年5月4日，其因涉嫌職務(wù)侵占罪經(jīng)江陰市檢察院批準(zhǔn)逮捕，并于同年7月3日移送審查起訴。

2018年7月12日，江陰市檢察院公訴人在法庭上宣讀起訴書(shū)，其表示，鄒愛(ài)國(guó)自2008年至2016年間利用營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理與副總經(jīng)理的職務(wù)之便將運(yùn)輸業(yè)務(wù)交給承運(yùn)方收取運(yùn)費(fèi)，并從中索取運(yùn)費(fèi)的10%或者固定單價(jià)作為回扣。同時(shí)其涉嫌“通過(guò)壓低瀝青銷(xiāo)售單價(jià)、提高運(yùn)費(fèi)單價(jià)”的方式非法占有合同運(yùn)費(fèi)部分款項(xiàng)等罪項(xiàng)，共涉及金額493.32萬(wàn)元。

當(dāng)庭，鄒愛(ài)國(guó)及辯護(hù)人則表示，本案的核心問(wèn)題在于公司經(jīng)營(yíng)范圍中的運(yùn)輸業(yè)務(wù)并不屬于公司業(yè)務(wù)范疇，公司也不具備開(kāi)票資質(zhì)。本案指控的情形都屬于銷(xiāo)售行為結(jié)束后幫助自提客戶(hù)協(xié)調(diào)安排運(yùn)輸?shù)男袨?，既不是通過(guò)公司直接支付運(yùn)費(fèi)也不是公司應(yīng)該收取的運(yùn)費(fèi)，與公司沒(méi)有利害關(guān)系，因此這種提供居間服務(wù)的行為不存在侵犯公司利益的犯罪基礎(chǔ)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，寶利公司生產(chǎn)及銷(xiāo)售瀝青活動(dòng)中所涉及到的運(yùn)輸業(yè)務(wù)涉及兩種情況，第一種是大型的高速公路中標(biāo)項(xiàng)目由寶利公司采購(gòu)調(diào)運(yùn)部統(tǒng)一安排，運(yùn)費(fèi)由承運(yùn)人和公司結(jié)算；第二種是客戶(hù)需要自提的瀝青運(yùn)輸，這一部分理論上需要客戶(hù)自己承擔(dān)。

除去鄒愛(ài)國(guó)在庭前對(duì)私自占有客戶(hù)21萬(wàn)元承兌匯票的行為表示自首認(rèn)罪以外，本案涉及其他指控都屬于第二種情況。面對(duì)指控，鄒愛(ài)國(guó)在庭上稱(chēng)：“完全是公司對(duì)我進(jìn)行打擊迫害。”

他同時(shí)表示：“周德洪除了董事長(zhǎng)職務(wù)之外，實(shí)質(zhì)上也是一個(gè)業(yè)務(wù)員。”他曾通過(guò)介紹運(yùn)輸業(yè)務(wù)的形式，收受江蘇華晨路橋有限公司和宜興交通工程集團(tuán)有限公司這兩家企業(yè)的回扣。另外，鄒愛(ài)國(guó)還舉報(bào)公司存在涉嫌偷稅漏稅、虛開(kāi)發(fā)票等情況。

對(duì)此，一位不具名的貨運(yùn)人員向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者透露，他曾中標(biāo)由公司承擔(dān)運(yùn)費(fèi)的運(yùn)輸項(xiàng)目。“開(kāi)票的價(jià)格是80元/噸，實(shí)際我只拿到65元/噸，兩年了還沒(méi)有拿到與寶利公司產(chǎn)生的40余萬(wàn)元運(yùn)費(fèi)款項(xiàng)，但是15元/噸的回扣已經(jīng)以現(xiàn)金方式給了周德洪女兒?！?/p>

在法庭上，鄒愛(ài)國(guó)的辯護(hù)人更是當(dāng)庭表示，根據(jù)其掌握的證據(jù)，周德洪與他的女兒向客戶(hù)收取過(guò)300元/噸的運(yùn)費(fèi)，實(shí)際承運(yùn)人得到多少只有他們自己知道。在寶利公司內(nèi)部，有人在公司承擔(dān)運(yùn)費(fèi)的情況下，拿運(yùn)輸單位的回扣和差價(jià)。針對(duì)這一方面相關(guān)家屬與代理人會(huì)進(jìn)一步收集相關(guān)證據(jù)向相關(guān)部門(mén)控告。

7月14日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪(fǎng)到一位已經(jīng)離職的前寶利國(guó)際銷(xiāo)售人員，他表示，自提過(guò)程中不存在壓低瀝青價(jià)格、抬高運(yùn)費(fèi)價(jià)格的可能性，因?yàn)闉r青價(jià)格與運(yùn)費(fèi)價(jià)格在合同上是寫(xiě)清楚的并需要上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。

由于庭審持續(xù)到周五傍晚，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者沒(méi)能在工作時(shí)間與寶利公司相關(guān)負(fù)責(zé)人取得聯(lián)系。庭上，寶利公司方面的委托代理人在最后發(fā)言中反復(fù)強(qiáng)調(diào)“我僅代表公司觀(guān)點(diǎn)”，他表示，就算運(yùn)費(fèi)價(jià)格與寶利國(guó)際沒(méi)有關(guān)系，但是鄒愛(ài)國(guó)利用職務(wù)的便利（影響力）所進(jìn)行的克扣行為會(huì)對(duì)整個(gè)公司的聲譽(yù)和實(shí)際損失帶來(lái)兩個(gè)方面的不利影響。

此前寶利國(guó)際董秘王學(xué)良在接受媒體采訪(fǎng)時(shí)表示，（寶利國(guó)際的）客戶(hù)受不了長(zhǎng)期的壓榨向公司舉報(bào)。值得注意的是，鄒愛(ài)國(guó)當(dāng)庭要求調(diào)取當(dāng)時(shí)的舉報(bào)信，但公訴人表示：“卷宗中只有受案登記表和立案決定書(shū)，沒(méi)有向公安舉報(bào)的舉報(bào)材料在里面。”

審判長(zhǎng)當(dāng)庭表示對(duì)庭審情況將進(jìn)行合議，合議結(jié)果另定日期公開(kāi)宣告。

公司被曝轉(zhuǎn)移利潤(rùn)及信披不實(shí)

事實(shí)上，寶利國(guó)際在2015年就曾被湖南寶利的前員工實(shí)名舉報(bào)過(guò)。

湖南寶利前員工在另一份舉報(bào)材料中表示，寶利國(guó)際在與湖南高速的合作過(guò)程中，除了造假獲取盈利外，還通過(guò)真、假兩套運(yùn)輸合同、多頭運(yùn)輸發(fā)票等方式增加瀝青運(yùn)輸成本，轉(zhuǎn)移上市公司利潤(rùn)，此項(xiàng)金額近8000萬(wàn)元。

從寶利國(guó)際與湖南高速合同的履約期間披露的年報(bào)數(shù)據(jù)來(lái)看，2012、2013年?duì)I業(yè)收入分別為21.91億元和21.14億元，均較2011年的11.2億元營(yíng)收有大幅增加，增幅近100%。

周德洪侄女周士芳向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，2012年至2013年之所以業(yè)績(jī)翻番是因?yàn)樽隽撕芏喔咚俟窞r青的項(xiàng)目，但是周德洪不認(rèn)賬，湖南員工就把寶利舉報(bào)了，前員工在舉報(bào)后被無(wú)錫市公安經(jīng)偵支隊(duì)以經(jīng)濟(jì)犯罪名義抓捕，最后以協(xié)議和解告終。

2015年，寶利國(guó)際在幾個(gè)月內(nèi)向市場(chǎng)密集拋出一系列海外投資計(jì)劃。然而根據(jù)寶利國(guó)際公告，同年11月24日，公司收到了中國(guó)證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書(shū)》，因涉嫌違反證券法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案調(diào)查。

此后，寶利國(guó)際股價(jià)從10.43元/股下跌到4.26元/股，投資者損失慘重。2015年，寶利國(guó)際扣非后的凈利潤(rùn)虧損349.8萬(wàn)元。為維穩(wěn)股價(jià)，公司引入了通用航空產(chǎn)業(yè)，開(kāi)展了直升機(jī)貿(mào)易與租賃業(yè)務(wù)。

最終寶利國(guó)際在2017年被認(rèn)定未如實(shí)披露寶利俄羅斯國(guó)際投資有限責(zé)任公司等5起變更或重大變化情況存在信披違規(guī)和虛假陳述行為，并成為中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)外公布的“首例上市公司自愿性信披違法案”。證監(jiān)會(huì)依法對(duì)5宗案件作出行政頂格處罰，公司及周德洪分別被處以60萬(wàn)元和30萬(wàn)元罰款。

該事件對(duì)公司此后的主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成重創(chuàng)。寶利國(guó)際近三年的年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2015、2016、2017年上市公司扣非后的凈利潤(rùn)分別為虧損349.8萬(wàn)元、盈利166.7萬(wàn)元、虧損5150萬(wàn)元。

據(jù)2017年年報(bào)，從主營(yíng)業(yè)務(wù)占比來(lái)看，專(zhuān)業(yè)瀝青業(yè)務(wù)營(yíng)收14億元，占比78.22%。據(jù)前述銷(xiāo)售人員透露，單從寶利國(guó)際近三年在江蘇的銷(xiāo)售情況來(lái)看，2015年銷(xiāo)售了26萬(wàn)噸至27萬(wàn)噸，2016年銷(xiāo)售了33萬(wàn)噸，2017年僅銷(xiāo)售了不到20萬(wàn)噸，同時(shí)2018年以來(lái)改性瀝青事實(shí)上沒(méi)有生產(chǎn)多少，而是在大量買(mǎi)賣(mài)重交瀝青做貿(mào)易。

他進(jìn)一步表示，瀝青銷(xiāo)售是存在季節(jié)性的，一般而言每年的6~10月份銷(xiāo)售會(huì)旺一些。寶利國(guó)際過(guò)去一般會(huì)有墊資的情況，一定需要找一些資金好、現(xiàn)款多的企業(yè)進(jìn)行交易。

此外寶利國(guó)際還涉及到投資者索賠案及資金部經(jīng)理陶蔚楓合同詐騙案，后者于2017年9月公開(kāi)審理后仍未下達(dá)判決書(shū)。寶利國(guó)際官司纏身反映在公司股價(jià)上。據(jù)公開(kāi)數(shù)據(jù)，鄒愛(ài)國(guó)案啟動(dòng)之初的2017年4月，該公司股價(jià)為6.63元/股，開(kāi)庭當(dāng)日為2.62元/股。