山東地礦業(yè)績補(bǔ)償拖延3年現(xiàn)曙光 法院強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)后還差2600萬股

每經(jīng)記者 蘇杰德    每經(jīng)編輯 趙橋    

圖片來源：視覺中國

一直以來，山東地礦（000409，SZ）借殼上市時(shí)的業(yè)績承諾尚未完全兌現(xiàn)的問題受投資者關(guān)注。如今，有了新進(jìn)展。

5月10日晚間，山東地礦公告稱，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司近日依據(jù)山東省高級人民法院裁定，將被執(zhí)行人山東地利投資有限公司（以下簡稱山東地利）持有的155.7萬股、北京寶德瑞創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司（以下簡稱寶德瑞）持有的632.9萬股以及第三人劉愛秀持有的169.7萬股山東地礦股票過戶至公司證券賬戶。

這意味著已經(jīng)拖延了3年的山東地礦未完成業(yè)績承諾有了極大進(jìn)展。不過，根據(jù)當(dāng)時(shí)約定的業(yè)績承諾補(bǔ)償方式，當(dāng)年應(yīng)該補(bǔ)償?shù)墓煞轂?/span>1.01億股，首批已經(jīng)履約完成的股份6507.46萬股，此次股份劃轉(zhuǎn)后，仍有超過2600萬股的業(yè)績承諾補(bǔ)償難以完成。

法院裁定劃轉(zhuǎn)三家業(yè)績承諾方股份

5月10日晚，山東地礦公告稱，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司近日依據(jù)山東省高級人民法院裁定，將被執(zhí)行人山東地利持有的155.7萬股、寶德瑞持有的632.9萬股以及第三人劉愛秀持有的169.7萬股山東地礦股票過戶至公司證券賬戶。

2012年，山東地礦實(shí)施重大資產(chǎn)重組，向8名發(fā)行對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)，并與之簽訂了《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》，約定標(biāo)的資產(chǎn)2013年至2015年承諾凈利潤約5億元。標(biāo)的資產(chǎn)如果未達(dá)到承諾凈利潤，8名發(fā)行對象要履行業(yè)績承諾補(bǔ)償義務(wù)。

2014年是山東地礦業(yè)績補(bǔ)償?shù)诙辏就瓿傻膶?shí)際業(yè)績與承諾相差過億元。根據(jù)山東地礦出具的報(bào)告，該年需要補(bǔ)償股份數(shù)量總計(jì)約為1.01億股。而且，2014年3月，山東地礦股票鎖定期剛解禁不久，就有股東開始減持。2015年5月，山東地礦召開股東大會(huì)商討2014年業(yè)績補(bǔ)償問題時(shí)，部分股東更是幾乎已經(jīng)將手中的流通股出清，只剩限售股。一部分股東（承諾方）拒絕補(bǔ)償，甚至玩起了“失聯(lián)”。

當(dāng)時(shí)，未履行承諾的有山東地利、寶德瑞、山東華源和自然人褚志邦。第三人劉愛秀此次是為褚志邦代償，而山東華源不在此次被執(zhí)行名單當(dāng)中。

實(shí)際上，山東地礦2015年業(yè)績承諾也未完成，補(bǔ)償一時(shí)間面臨無股可補(bǔ)的境地。最后，山東地礦以資本金轉(zhuǎn)增股本的方式進(jìn)行2015年度股份補(bǔ)償。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，當(dāng)時(shí)，山東地礦還公告稱，因?yàn)闆]有按時(shí)披露去年年報(bào)和今年一季報(bào)，山東證監(jiān)局對山東地礦采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并且對山東地礦董事長在內(nèi)的高管出具警示函。

仍有超過2600萬股補(bǔ)償難完成

2014年的業(yè)績補(bǔ)償共1.01億股，刨去第一次補(bǔ)償?shù)墓煞莺痛舜蝿澽D(zhuǎn)的股份，還有超過2600萬股的缺口。

根據(jù)協(xié)議，山東華源需要補(bǔ)償?shù)墓煞菁s2400萬股，寶德瑞和山東地利還需要去市場回購200多萬的股票才能完成2014年的業(yè)績承諾補(bǔ)償額。

不過，山東華源在2015年不再持有山東地礦股票，公司將手中的股票全部脫手，而且其當(dāng)時(shí)持有的部分限售股還被山東華源所在地的法院裁定分別拍賣給池州市東方辰天貿(mào)易有限公司和自然人齊兵。這一裁定也直接造成了山東地礦索賠難。

而寶德瑞、山東地利則是玩起了失聯(lián)。山東地礦稱，寶德瑞和山東地利無法聯(lián)系，從而無法取得中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為辦理股份過戶所要求的法律文件，其持有的股份無法贈(zèng)與給具有受償權(quán)股東。

寶德瑞、山東地利、山東華源、褚志邦尚未履行標(biāo)的資產(chǎn)2014年業(yè)績承諾補(bǔ)償義務(wù)，深交所還對4名當(dāng)事人予以公開譴責(zé)處分。

值得注意的是，山東地礦此次股份劃轉(zhuǎn)后將贈(zèng)與給特定股東，后續(xù)進(jìn)行的業(yè)績承諾股份贈(zèng)與實(shí)施的股權(quán)登記日為2015年7月17日，具有受償權(quán)的投資者在2014年度業(yè)績補(bǔ)償完成前不要進(jìn)行證券賬戶的注銷、資料變更和股份轉(zhuǎn)托管等操作，以免影響后續(xù)贈(zèng)與股份的到帳，具體實(shí)施日期以屆時(shí)公司公告為準(zhǔn)。