輝煌科技大股東疑似“窗口期”減持 事起員工持股計(jì)劃浮虧

每經(jīng)編輯 王朋    

每經(jīng)記者 王朋 每經(jīng)編輯 文多

輝煌科技（002296，SZ）2017年業(yè)績(jī)預(yù)虧，且今年一季度業(yè)績(jī)同比大幅下降的同時(shí)，公司大股東兼董事長(zhǎng)李海鷹也因其他原因正在進(jìn)行減持。

雖對(duì)于減持在2017年便已披露，但輝煌科技董事長(zhǎng)最近的減持時(shí)機(jī)卻有些“敏感”——恰在公司業(yè)績(jī)預(yù)告發(fā)布前10日的“窗口期”內(nèi)。

深交所信息顯示，李海鷹在3月21日通過(guò)大宗交易進(jìn)行了減持（網(wǎng)站截圖）

預(yù)計(jì)出現(xiàn)上市以來(lái)首虧

輝煌科技是一家主業(yè)為軌道交通信號(hào)通信領(lǐng)域的上市公司。

3月29日晚，公司發(fā)布2018年第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告，今年一季度預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為162.11萬(wàn)~405.29萬(wàn)元，較上年同期下降50%~80%。

對(duì)此，輝煌科技解釋稱，主要原因是上年同期收到增值稅退稅款930.56萬(wàn)元，而本期無(wú)增值稅退稅收入。

相對(duì)于2017年全年業(yè)績(jī)來(lái)說(shuō)，2018年一季度的“成績(jī)單”相對(duì)好些。

根據(jù)之前公司發(fā)布的2017年業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，公司預(yù)計(jì)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收5.28億元，同比增長(zhǎng)2.59%，不過(guò)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)虧損金額約為1.51億元，預(yù)計(jì)較上年同期由盈轉(zhuǎn)虧。

如最終結(jié)果如預(yù)告結(jié)果，這也將是輝煌科技自2009年上市以來(lái)年度首次虧損。根據(jù)公司的描述，出現(xiàn)虧損的主要原因?yàn)樵?017年度，公司計(jì)提了2.17億元資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

就此，深交所于今年2月下旬發(fā)來(lái)關(guān)注函，要求輝煌科技說(shuō)明2017年四季度虧損大幅增加的原因，并對(duì)相關(guān)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提的依據(jù)以及計(jì)提是否及時(shí)進(jìn)行說(shuō)明。

在2017年，公司員工持股計(jì)劃也遭遇了尷尬。

2016年5月12日，輝煌科技第一期員工持股計(jì)劃總計(jì)買入股票1698.54萬(wàn)股，成交均價(jià)14.67元/股，成交金額為2.49億元。

2017年7月12日，輝煌科技稱，基于資本市場(chǎng)環(huán)境及對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的信心，第一期員工持股計(jì)劃存續(xù)期將延長(zhǎng)6個(gè)月。2017年8月28日，第一期員工持股計(jì)劃所有股票出售完畢。

然而略顯“尷尬”的是，輝煌科技2017年7月11日至8月29日的股價(jià)處于8.73元至10.75元區(qū)間，該員工持股計(jì)劃明顯存在虧損，不得不由公司大股東同時(shí)兼任公司董事長(zhǎng)的李海鷹進(jìn)行“兜底”。

“窗口期”內(nèi)減持

正是因?yàn)槌止捎?jì)劃遭遇的尷尬，出于“對(duì)本公司第一期員工持股計(jì)劃本金及預(yù)期收益進(jìn)行差額補(bǔ)足的資金需求”，輝煌科技于2017年10月10日發(fā)布預(yù)減持公告，公司董事長(zhǎng)李海鷹，擬減持不超過(guò)其持有的公司股份1506.63萬(wàn)股，不超過(guò)公司總股本比例的4%。

當(dāng)時(shí)提到的時(shí)間段為，預(yù)計(jì)在未來(lái)6個(gè)月內(nèi)。

4月將至前幾天，據(jù)深交所公布的上市公司董監(jiān)高持股變動(dòng)顯示，李海鷹在2018年3月19日和3月21日，分別通過(guò)競(jìng)價(jià)交易和大宗交易的方式減持了所持公司股份100萬(wàn)股和600萬(wàn)股。

不過(guò)，此番減持時(shí)機(jī)卻有些“敏感”。因?yàn)榫驮?月29日，輝煌科技剛發(fā)布今年一季度業(yè)績(jī)預(yù)告，而3月21日與這個(gè)時(shí)間相差不足10日。

公司第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告發(fā)布時(shí)間（公告截圖）

“根據(jù)相關(guān)窗口期禁止減持的法律規(guī)則，上市公司高管不得在上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)買賣本公司股票。”北京市盈科律師事務(wù)所臧小麗律師在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示：“輝煌科技董事長(zhǎng)在3月21日減持公司股份，顯然離公司發(fā)布2018年一季度業(yè)績(jī)預(yù)告不足十日，存在涉嫌違規(guī)減持的嫌疑。”

上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師告訴記者：“俗稱的‘窗口期’，法律性質(zhì)上屬于限制交易期。‘窗口期’內(nèi)進(jìn)行證券交易是一種違法行為，違反了《證券法》第二百零四條的規(guī)定，監(jiān)管層可以責(zé)令改正，給予警告，并處以買賣證券等值以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員還可以處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。”

就相關(guān)情況，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者數(shù)次致電輝煌科技，公司董秘辦工作人員表示，將在核實(shí)情況后作出回復(fù)。截至記者發(fā)稿時(shí)，并未收到輝煌科技相關(guān)人員回復(fù)。

（實(shí)習(xí)生宋鑫對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）