迪安診斷轉(zhuǎn)讓子公司股權(quán) 助推博圣生物IPO

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每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 張曉慶 記者 孫嘉夏 每經(jīng)編輯 宋思艱

近日，第三方醫(yī)檢市場(chǎng)龍頭企業(yè)迪安診斷(300244，SZ)發(fā)布公告稱(chēng)，公司與上海豪園科技發(fā)展有限公司簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，擬作價(jià)2.925億元向上海豪園轉(zhuǎn)讓全資子公司杭州意崢投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)杭州意崢）65%的股權(quán)。轉(zhuǎn)讓完成后，迪安診斷持有杭州意崢35%的股權(quán)，杭州意崢為迪安診斷的參股公司。

值得注意的是，杭州意崢持有浙江博圣生物技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)博圣生物）15%的股權(quán)。迪安診斷表示，本次出售資產(chǎn)旨在加快推動(dòng)參股公司博圣生物IPO上市進(jìn)程。

今日（12月17日），迪安診斷董秘王彥肖在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示，博圣生物目前處于IPO輔導(dǎo)階段，爭(zhēng)取2018年上半年向證監(jiān)會(huì)遞交材料。

降低同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

公告顯示，截至本次轉(zhuǎn)讓前，迪安診斷直接持有博圣生物20%股權(quán)，通過(guò)杭州意崢間接持有博圣生物15%股權(quán)，合計(jì)持股比例達(dá)35%。

按照博圣生物IPO中介機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)，為了滿足證監(jiān)會(huì)對(duì)于博圣生物IPO審核的相關(guān)要求，迪安診斷擬通過(guò)轉(zhuǎn)讓杭州意崢股權(quán)方式，進(jìn)一步降低相關(guān)發(fā)行審核風(fēng)險(xiǎn)，助力博圣生物順利上市。

迪安診斷董秘王彥肖告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，博圣生物上市，迪安診斷所持其剩余股權(quán)的價(jià)值會(huì)變得更大。但是迪安診斷和博圣生物同屬醫(yī)療服務(wù)這個(gè)大行業(yè)，且迪安診斷共計(jì)持有博圣生物35%股權(quán)，是其第二大股東，持股比例還是相對(duì)比較高。轉(zhuǎn)讓杭州意崢股權(quán)，這樣的處理可以降低同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。

此外，迪安診斷通過(guò)本次交易可以適當(dāng)實(shí)現(xiàn)對(duì)博圣生物的投資收益。本次交易完成后將會(huì)給迪安診斷帶來(lái)約9000萬(wàn)元的處置收益（最終以會(huì)計(jì)師審計(jì)為準(zhǔn)）。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，將導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更，杭州意崢將不再納入公司合并報(bào)表范圍內(nèi)。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，杭州意崢截止到2017年9月30日所有者權(quán)益合計(jì)2.39億元，2016年、2017年1～9月?tīng)I(yíng)收均為0元，2016年、2017年1～9月，凈利潤(rùn)分別為409.07萬(wàn)元、1629.09萬(wàn)元。

博圣生物已完成兩年業(yè)績(jī)承諾

公開(kāi)資料顯示，迪安診斷是一家以提供醫(yī)學(xué)診斷服務(wù)外包為核心業(yè)務(wù)的體外診斷整體解決方案提供商。博圣生物為國(guó)內(nèi)出生缺陷防控領(lǐng)域客戶提供篩查與診治、產(chǎn)品與服務(wù)、培訓(xùn)與公益救助的一體化解決方案，是優(yōu)生遺傳檢測(cè)領(lǐng)域的綜合服務(wù)商。

2015年，迪安診斷使用自籌資金8000萬(wàn)元對(duì)博圣生物增資，同時(shí)，使用自籌資金1.53億元收購(gòu)張民和羅文敏共計(jì)持有的增資后博圣生物16.4%的股權(quán)。增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，迪安診斷持有博圣生物股權(quán)比例為25%。

2016年9月，迪安診斷公告稱(chēng)，公司同意對(duì)2015年增資協(xié)議涉及的25%股權(quán)對(duì)應(yīng)的總價(jià)進(jìn)行調(diào)整，由迪安診斷向張民、羅文敏一次性補(bǔ)差額共計(jì)人民6000萬(wàn)元。

此外，迪安診斷、杭州意崢與張民、羅文敏及其他相關(guān)方簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓并增資協(xié)議》，約定由杭州意崢為投資主體，使用自籌資金人民幣1.2億元向博圣生物進(jìn)行增資，同時(shí)以自籌資金人民幣6000萬(wàn)元受讓張民、羅文敏合計(jì)持有的博圣生物增資后的4%股權(quán)。本次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，杭州意崢合計(jì)持有博圣生物12%的股權(quán)，迪安診斷持股比例降為23%。

2016年底，迪安診斷將其持有的博圣生物3%的股權(quán)以人民幣3815.15萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給杭州意崢。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，迪安診斷持有博圣生物20%的股權(quán)，杭州意崢持有博圣生物15%的股權(quán)。

根據(jù)迪安診斷2016年9月公告，張民、羅文敏和博圣生物做出業(yè)績(jī)承諾，博圣生物2015年凈利潤(rùn)不低于1.01億元、2016年凈利潤(rùn)不低于1.32億元、2017年凈利潤(rùn)不低于1.71億元。

迪安診斷年報(bào)顯示，2015年、2016年博圣生物分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.80億元、6.28億元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司凈利潤(rùn)1.07億元、1.43億元，均完成業(yè)績(jī)對(duì)賭。

迪安診斷2017年半年報(bào)顯示，截至2017年6月30日，博圣生物合并總資產(chǎn)7.49億元，凈資產(chǎn)6.55億元。報(bào)告期內(nèi)，博圣生物實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.66億元，歸屬于母公司凈利潤(rùn)為7898.14萬(wàn)元。

王彥肖表示，迪安診斷和博圣生物主要是在政府資源、市場(chǎng)資源和管理方面的一些支持和協(xié)同。從目前情況看，博圣生物完成業(yè)績(jī)對(duì)賭問(wèn)題不大。出生缺陷防控越來(lái)越受重視，他認(rèn)為博圣生物IPO可能性是比較大的。