欣泰電氣涉嫌欺詐發(fā)行后續(xù)： 興業(yè)證券設(shè)立5.5億先行賠付基金

每經(jīng)記者王一鳴 自今年初證監(jiān)會新股發(fā)行制度改革引入保薦機構(gòu)先行賠付制度以來，首個先行賠付的案例或?qū)a(chǎn)生。 據(jù)6月28日興業(yè)證券（601377）披露第四屆董事會第十八次會議決議稱，如果欣泰電氣（300372）被中國證監(jiān)會認(rèn)定欺詐發(fā)行而受到處罰，董事會同意公司對依法承擔(dān)的責(zé)任主動進(jìn)行先行賠付，同意公司使用自有資金5.5億元設(shè)立欣泰電氣適格投資者先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失，賠付發(fā)生后將會對公司業(yè)績產(chǎn)生影響。 新政后首家先行賠付的保薦機構(gòu) 同時，董事會授權(quán)公司經(jīng)營管理層依法合規(guī)辦理該先行賠付專項基金的設(shè)立和賠付等具體事宜。 據(jù)悉，會議要求公司應(yīng)做好向欣泰電氣主要責(zé)任方及其他連帶責(zé)任方的追償工作，以及內(nèi)部責(zé)任追究。同時，要求公司引以為戒，進(jìn)一步強化對lPO發(fā)行保薦項目的合規(guī)風(fēng)控意識，嚴(yán)格所有項目的內(nèi)控內(nèi)核工作，提高執(zhí)業(yè)能力和水平，提升公司整體風(fēng)險管理能力。 據(jù)每經(jīng)投資寶（微信公眾號：mjtzb2）了解，在今年1月開始實施的IPO新政中，首次加入了保薦機構(gòu)先行賠償?shù)臈l款?！豆_發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書（2015年修訂）》第二章第十八條指出，保薦人承諾因其為發(fā)行人首次公開發(fā)行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將先行賠償投資者損失。 這意味著，興業(yè)證券成為IPO新政實施以后，首家先行賠付的保薦機構(gòu)。 監(jiān)管部門對此事件的最新表態(tài)是在6月18日發(fā)布會上，證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸表示，證監(jiān)會日前完成對欣泰電氣涉嫌欺詐發(fā)行及信息披露違法違規(guī)案的調(diào)查工作，依法向欣泰電氣及相關(guān)責(zé)任人出具了《行政處罰和市場禁入事先告知書》。初步認(rèn)定，欣泰電氣在申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市時存在欺詐發(fā)行行為，上市后披露的定期報告存在虛假記載和重大遺漏，證監(jiān)會擬依法作出行政處罰和市場禁入措施。 保薦和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)停擺 “一旦正式認(rèn)定欣泰電氣欺詐發(fā)行或中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會將依法對欣泰電氣或中介機構(gòu)作出處罰?！编圁幢藭r表示，根據(jù)深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》相關(guān)規(guī)定，公司因欺詐發(fā)行受到中國證監(jiān)會行政處罰，交易所將暫停公司股票上市。證監(jiān)會一旦認(rèn)定欣泰電氣欺詐發(fā)行并作出行政處罰，深證所將依法履行退市工作職責(zé)，啟動欣泰電氣后續(xù)退市程序。 目前，適格投資者范圍等方案細(xì)則尚待確定；在政策落實層面，1月23日，證監(jiān)會也曾表示，將基于先行賠付的自律措施定位，按程序由證券業(yè)協(xié)會制定專門的制度規(guī)則，明確先行賠付的條件、標(biāo)準(zhǔn)和程序等具體規(guī)則。 不過，從金額來看，興業(yè)證券本次先行賠付基金的預(yù)計規(guī)模已超過往案例。在2013年5月，萬福生科的IPO保薦機構(gòu)平安證券出資3億元設(shè)立萬福生科虛假陳述事件投資者利益補償專項基金。在2014年7月，海聯(lián)訊4位主要股東出資2億元設(shè)立了虛假陳述事件投資者利益補償專項基金。 除了未來賠付發(fā)生后將會對公司業(yè)績產(chǎn)生影響。目前公司保薦和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)亦處于停擺之中，興業(yè)證券6月20日晚間回復(fù)上證所問詢函稱，“欣泰電氣”因虛假陳述行為受到證監(jiān)會行政處罰，公司作為保薦機構(gòu)涉嫌未按規(guī)定履行法定職責(zé)被證監(jiān)會立案調(diào)查。該事件給公司帶來兩點影響： 1.對保薦業(yè)務(wù)和財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的影響：根據(jù)《證券法》等相關(guān)法規(guī)，立案調(diào)查期間的，證監(jiān)會暫不受理公司作為保薦機構(gòu)的推薦，暫不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦，暫不受理公司作為獨立財務(wù)顧問出具的文件。 2.對公司業(yè)績的影響：預(yù)計公司投資銀行業(yè)務(wù)在立案調(diào)查期間將受到影響，投資銀行業(yè)務(wù)當(dāng)期收入可能減少。