證監(jiān)會(huì)首次集中對(duì)審計(jì)和評(píng)估機(jī)構(gòu)稽查執(zhí)法 涉大華等6家機(jī)構(gòu)

每經(jīng)記者馮彪 5月13日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸稱，證監(jiān)會(huì)稽查部門近日決定對(duì)大華、北京興華、瑞華3家會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司、遼寧元正資產(chǎn)評(píng)估、中和資產(chǎn)評(píng)估有限公司正式啟動(dòng)立案調(diào)查的行政執(zhí)法程序。 記者注意到，這是證監(jiān)會(huì)首次集中專門對(duì)審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)部署開展稽查執(zhí)法行動(dòng)。 鄧舸表示：“這是落實(shí)‘全面監(jiān)管、依法監(jiān)管、從嚴(yán)監(jiān)管’工作要求，突出強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)檢查驗(yàn)證、專業(yè)把關(guān)的職責(zé)定位，真正為廣大投資者提供足以信賴的投資決策信息，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益的重要工作舉措?！? 鄧舸還提及，從近幾年證監(jiān)會(huì)監(jiān)管審計(jì)和評(píng)估機(jī)構(gòu)的實(shí)踐來看，也有少數(shù)審計(jì)和評(píng)估機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)過程中不能勤勉盡責(zé)，集中表現(xiàn)為：一是獨(dú)立性缺失；二是執(zhí)行準(zhǔn)則不到位，審計(jì)、評(píng)估程序流于形式；三是職業(yè)懷疑不足，不能保持必要的職業(yè)懷疑；四是職業(yè)判斷不合理。 對(duì)于下一步的工作，鄧舸表示，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)強(qiáng)化對(duì)審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)管執(zhí)法力度。通過日常檢查、審核等常態(tài)化工作安排，有效發(fā)現(xiàn)審計(jì)、評(píng)估違法線索。對(duì)于明顯不遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求，違反法律法規(guī)的，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，嚴(yán)格追究責(zé)任。有關(guān)案件查處進(jìn)展情況，將及時(shí)向社會(huì)發(fā)布。