年報(bào)窗口期董監(jiān)高頻現(xiàn)違規(guī) 深交所發(fā)出17份監(jiān)管函

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 王一鳴    

每經(jīng)記者 王一鳴

時(shí)值上市公司年報(bào)、業(yè)績(jī)預(yù)告披露密集期，上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱董監(jiān)高人員）在窗口期買賣股票以及短線交易的行為有所抬頭。據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者初步梳理，進(jìn)入3月以來，深交所共向上市公司董監(jiān)高發(fā)出約17份監(jiān)管函，其中多數(shù)為董監(jiān)高人員涉及“窗口期交易”，但也有同時(shí)觸及“短線交易”和“窗口期交易”的情形。

最近的一份深交所監(jiān)管函于3月29日發(fā)給了東山精密（002384，收盤價(jià)18.88元）董事黃禮貴，原因在于后者2015年年報(bào)原預(yù)約披露日期為2016年3月31日，后經(jīng)公司申請(qǐng)推遲至4月21日。董事黃禮貴在公司2015年年度報(bào)告披露前30日內(nèi)，于3月28日買入4萬股公司股票，買入金額為73.11萬元。 由于上述行為違反相關(guān)規(guī)定，深交所對(duì)此表示高度關(guān)注，并請(qǐng)相關(guān)人士充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。 

“上市公司董監(jiān)高人員，以及持股5%以上的股東在買賣本公司股票時(shí)，常見問題一般分為短線交易或窗口期買賣公司股票。”上海本地證券法律界人士向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者闡述，從處罰標(biāo)準(zhǔn)來看，《證券法》規(guī)定董監(jiān)高6個(gè)月內(nèi)短線交易的收益需要?dú)w入上市公司；但對(duì)于董監(jiān)高在窗口期交易的收益處理，尚無類似規(guī)定，使得不少董監(jiān)高屢觸窗口期交易紅線。

按目前法律法規(guī)來看，對(duì)于構(gòu)成“短線交易”的行為，證券法第四十七條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。

如果更為嚴(yán)重的話，《證券法》第一百九十五條還規(guī)定，對(duì)董監(jiān)高人員短線交易行為給予警告，可以并處三萬元以上十萬元以下的罰款。

最近一例同時(shí)構(gòu)成“短線交易”和“窗口期買賣公司股票”的案例來自英特集團(tuán)（000411，收盤價(jià)20.61元），據(jù)公司3月26日披露，公司副總經(jīng)理理張一鳴于2015年9月15日買入公司股票4700股，成交均價(jià)14.374元，又于2016年1月6日買入公司股票1400股，成交均價(jià)24.48元。之后于3月23日賣出公司股票1525股。

公告顯示，英特集團(tuán)擬于2016年4月16日披露2015年年報(bào)，上述賣出行為違反了證監(jiān)會(huì)《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》第13條有關(guān)上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得買賣本公司股票相關(guān)規(guī)定；還違反了《證券法》第47條“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入”的規(guī)定；

同時(shí)，違反了2015年7月11日公司《關(guān)于公司高級(jí)管理人員計(jì)劃增持公司股票的公告》中 “在買入計(jì)劃實(shí)施期間及買入計(jì)劃實(shí)施后6個(gè)月內(nèi)不減持其所持有的公司股份”的承諾。

對(duì)此，英特集團(tuán)稱，因張一鳴的股票賬戶交由家人代理，未及時(shí)將應(yīng)有的法律法規(guī)及相關(guān)的證券規(guī)定轉(zhuǎn)達(dá)給家人，故做出上述交易，處理情況為，將其違規(guī)交易獲得的收益5117元?dú)w還公司，并加強(qiáng)對(duì)《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，杜絕此類事項(xiàng)的再次發(fā)生。

除此之外，3月26日昆百大（000560，收盤價(jià)10.20元）亦披露，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)代文娟的證券賬戶近日出現(xiàn)違規(guī)短線交易行為。公司董事會(huì)對(duì)代文娟女士違規(guī)買賣公司股票的行為進(jìn)行了嚴(yán)肅批評(píng)，并已于3月23日收回其本次違規(guī)交易所得11976.9元。