個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)正式上線 業(yè)內(nèi)建議結(jié)合自身?xiàng)l件挑選產(chǎn)品

每經(jīng)編輯 每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 袁園    

◎每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 袁園

隨著首批銷(xiāo)售稅優(yōu)健康險(xiǎn)企業(yè)名單和6款稅收優(yōu)惠型健康險(xiǎn)產(chǎn)品的公布，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)正式進(jìn)入市場(chǎng)。

從3家險(xiǎn)企發(fā)布的消息來(lái)看，各試點(diǎn)城市對(duì)稅優(yōu)健康險(xiǎn)的簽單熱情頗高，企業(yè)也積極參與其中。一些企業(yè)還表示，將會(huì)在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行推廣，讓國(guó)家稅優(yōu)政策惠及每一位員工。

作為首批獲批銷(xiāo)售稅優(yōu)健康險(xiǎn)的企業(yè)，人保健康、泰康養(yǎng)老和陽(yáng)光人壽的產(chǎn)品在設(shè)計(jì)上有哪些不同？消費(fèi)者在挑選時(shí)又該注意哪些事項(xiàng)？《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者針對(duì)這些問(wèn)題采訪了業(yè)內(nèi)人士，揭開(kāi)個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)的“神秘面紗”。

稅優(yōu)健康險(xiǎn)成功開(kāi)賣(mài)

3月3日，保監(jiān)會(huì)公布首批獲準(zhǔn)銷(xiāo)售的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品目錄名單。隨后，獲準(zhǔn)的3家險(xiǎn)企正式上架相關(guān)產(chǎn)品，并在31個(gè)試點(diǎn)城市成功開(kāi)賣(mài)。因稅優(yōu)健康險(xiǎn)是目前國(guó)內(nèi)唯一一種可享受稅收優(yōu)惠政策的保險(xiǎn)產(chǎn)品，兼具稅收減免和保障的功能，產(chǎn)品一經(jīng)售賣(mài)，便受到了消費(fèi)者的極大關(guān)注。

所謂稅優(yōu)型商業(yè)健康險(xiǎn)，是指能夠享受個(gè)人所得稅減免政策的、由商業(yè)保險(xiǎn)公司承保的健康保險(xiǎn)，是對(duì)公費(fèi)醫(yī)療或基本醫(yī)療保險(xiǎn)的政策銜接和補(bǔ)充，主要用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人經(jīng)公費(fèi)醫(yī)療或基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大額醫(yī)療保險(xiǎn)及商業(yè)型補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償后剩余的自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用。根據(jù)政策規(guī)定，購(gòu)買(mǎi)該類(lèi)產(chǎn)品后，投保人可享受每年2400元（每月200元）予以稅前扣除的福利。簡(jiǎn)單理解，相當(dāng)于每個(gè)月的個(gè)稅起征點(diǎn)從3500元提高到了3700元。

保障責(zé)任方面，其涵蓋醫(yī)療保險(xiǎn)金、住院醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)金、住院前后門(mén)診費(fèi)用保險(xiǎn)金、特定門(mén)診治療費(fèi)用保險(xiǎn)金、慢性?。ǜ哐獕翰?、糖尿病、冠心?。╅T(mén)診治療費(fèi)用保險(xiǎn)金等，而且理賠時(shí)沒(méi)有起付線，報(bào)銷(xiāo)比例高，基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍內(nèi)個(gè)人自付費(fèi)用100%報(bào)銷(xiāo)，基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍外費(fèi)用80%報(bào)銷(xiāo)。據(jù)悉，在3家企業(yè)的年度保費(fèi)計(jì)算中，陽(yáng)光人壽的保額最高達(dá)到25萬(wàn)，人保健康和泰康人壽則略低為20萬(wàn)，首次投保時(shí)已經(jīng)罹患既往疾病客戶(hù)的保額均為每年15萬(wàn)。

此外，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還規(guī)定不得因被保險(xiǎn)人既往病史等原因拒保，并保證續(xù)保。人保健康副總裁馮祥英在接受采訪時(shí)表示，帶病投保和不能拒保是這款產(chǎn)品最大的特色，算是針對(duì)納稅人的國(guó)家政策福利。

據(jù)陽(yáng)光保險(xiǎn)公眾號(hào)透露，3月4日截至9：05，僅在獲得稅優(yōu)健康系統(tǒng)銷(xiāo)售權(quán)限的5分鐘內(nèi)，就銷(xiāo)售了5單稅優(yōu)健康險(xiǎn)；截至18：30，開(kāi)賣(mài)首日共簽上百?gòu)埍巍?/p>

數(shù)據(jù)顯示，2012~2015年，我國(guó)健康險(xiǎn)保費(fèi)年復(fù)合增長(zhǎng)率高達(dá)40.86%，其中2015年增速達(dá)51%，遠(yuǎn)超過(guò)同期財(cái)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)的增速。人保健康總裁宋福興在接受采訪時(shí)表示，今年稅優(yōu)健康險(xiǎn)剛起步，預(yù)計(jì)未來(lái)稅優(yōu)健康險(xiǎn)可能在健康險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)中占到20%以上。

附加醫(yī)療服務(wù)成亮點(diǎn)

值得注意的是，人保健康、泰康養(yǎng)老、陽(yáng)光人壽在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上加入附加醫(yī)療服務(wù)，并根據(jù)不同收入、年齡階段的人群需要調(diào)整相關(guān)產(chǎn)品的保障服務(wù)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者對(duì)比3家企業(yè)的6款產(chǎn)品條款發(fā)現(xiàn)，這些產(chǎn)品在設(shè)計(jì)和費(fèi)率方面基本可以分為兩類(lèi)。

以陽(yáng)光人壽歲康保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)A款（萬(wàn)能型）、泰康康樂(lè)保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)A款（萬(wàn)能型）和中國(guó)人民健康保險(xiǎn)股份有限公司愛(ài)健康個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)（萬(wàn)能型）A款為例，這3款產(chǎn)品的個(gè)人年繳保費(fèi)較高，所包含的健康服務(wù)和醫(yī)療保障也較充分。人保健康的愛(ài)健康個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)（萬(wàn)能型）A款則在提供保監(jiān)會(huì)稅優(yōu)健康險(xiǎn)示范條款規(guī)定的所有保障責(zé)任外，加入了健康管理服務(wù)和增值服務(wù)，包括建立健康檔案、惡心腫瘤門(mén)診掛號(hào)服務(wù)等；而陽(yáng)光人壽的歲康保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)A款（萬(wàn)能型）則增加了惡性腫瘤早起篩查、家庭醫(yī)生電話服務(wù)等。

相對(duì)應(yīng)的，這3款產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)也相對(duì)較高。以16~20歲年齡、無(wú)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)投保人為例，陽(yáng)光人壽的歲康保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)A款（萬(wàn)能型）、人保健康愛(ài)健康個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)（萬(wàn)能型）A款、泰康康樂(lè)保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)A款（萬(wàn)能型）年繳費(fèi)分別是630元、864元和294元，后期根據(jù)投保人的年齡和患病史依次遞增。

而陽(yáng)光人壽歲康保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)D款（萬(wàn)能型）、泰康康樂(lè)保個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)B款（萬(wàn)能型）和人保健康個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)（萬(wàn)能型）A款則多傾向于基本保障，條款內(nèi)容也多限于提供保監(jiān)會(huì)稅優(yōu)健康險(xiǎn)示范條款規(guī)定的保障責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率也相對(duì)較低，以16~20歲年齡、無(wú)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)投保人為例，這三款年繳費(fèi)分別是369元、122元和840元。

業(yè)內(nèi)人士表示，這主要是為了區(qū)分人群，不同年齡、收入的人群對(duì)保障范圍的需求不同，分開(kāi)來(lái)做也是為了精準(zhǔn)定位。尤其是有重大疾病特殊需求的投保人，購(gòu)買(mǎi)附加醫(yī)療服務(wù)的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，可以在醫(yī)療護(hù)理、健康檢查等方面獲得更好的服務(wù)，并減少相應(yīng)的自費(fèi)費(fèi)用。

業(yè)內(nèi)：稅優(yōu)健康險(xiǎn)不能拒保

面對(duì)三家險(xiǎn)企的6款產(chǎn)品，消費(fèi)者該如何挑選呢？

人保健康團(tuán)險(xiǎn)部總經(jīng)理李蘊(yùn)紅對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)稅優(yōu)健康險(xiǎn)時(shí)可根據(jù)自身年齡和收入來(lái)挑選產(chǎn)品。對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō)，由于身體還處于健康狀態(tài)，身體的機(jī)能還未出現(xiàn)疾病或者其他癥狀，平時(shí)也不會(huì)經(jīng)常去醫(yī)院或者門(mén)診，購(gòu)買(mǎi)基本款個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)就可以了，而且花費(fèi)也相對(duì)較低。而對(duì)于中老年人和高收入人群人來(lái)說(shuō)，購(gòu)買(mǎi)有附加醫(yī)療保障的產(chǎn)品比較劃算。

同時(shí)，有業(yè)內(nèi)人士建議，因?yàn)槎悆?yōu)健康險(xiǎn)的保障范圍較廣，跟市場(chǎng)上的很多商業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍有所重合，消費(fèi)者在購(gòu)買(mǎi)時(shí)需仔細(xì)閱讀保單條款，避免重復(fù)購(gòu)買(mǎi)。

值得注意的是，雖然各家企業(yè)都針對(duì)不同人群設(shè)計(jì)了產(chǎn)品，但不同企業(yè)在各地的銷(xiāo)售策略均有所不同。如泰康養(yǎng)老和人保健康的個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品接受個(gè)人購(gòu)買(mǎi)，并不完全針對(duì)企業(yè)；而陽(yáng)光人壽的個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品則主要針對(duì)團(tuán)體，作為團(tuán)險(xiǎn)銷(xiāo)售。

“投保人最好選定一家險(xiǎn)企并長(zhǎng)期購(gòu)買(mǎi)，若經(jīng)常更換投保企業(yè)，可能會(huì)在一定程度上增加投保費(fèi)率?！瘪T祥英表示，稅優(yōu)健康險(xiǎn)規(guī)定不能拒保，只要是來(lái)投保的人險(xiǎn)企就必須接受，但對(duì)于更換投保企業(yè)的投保人，續(xù)保企業(yè)是可以在一定程度上增加投保費(fèi)率的。不過(guò)，對(duì)于增加的基數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)還在商討中，目前沒(méi)有明確的標(biāo)準(zhǔn)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在保監(jiān)會(huì)《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)產(chǎn)品指引框架》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引框架》）中確實(shí)有關(guān)于保單權(quán)益轉(zhuǎn)移的規(guī)定，但并未給出詳細(xì)解讀?！吨敢蚣堋芬?guī)定“對(duì)于保單權(quán)益轉(zhuǎn)移，保險(xiǎn)公司不設(shè)置猶豫期，但允許保險(xiǎn)公司對(duì)該保單進(jìn)行核保?！?/p>

此外，李蘊(yùn)紅指出，購(gòu)買(mǎi)個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)涉及到報(bào)稅的問(wèn)題，如果個(gè)人主動(dòng)購(gòu)買(mǎi)會(huì)牽涉到很多稅務(wù)問(wèn)題，比如個(gè)人去單位開(kāi)繳稅證明、到稅務(wù)部門(mén)報(bào)稅等問(wèn)題，對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)十分麻煩，建議最好能通過(guò)單位來(lái)做這些事情。由于保單最終的落腳點(diǎn)是個(gè)人，對(duì)企業(yè)和單位并不構(gòu)成經(jīng)濟(jì)和財(cái)物損失，所以對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)并不產(chǎn)生影響。