獐子島董事長(zhǎng)將承擔(dān)1億元損失

每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 許自然

近期因價(jià)值近8億元扇貝絕收而陷入輿論漩渦的獐子島（002069，前收盤(pán)價(jià)15.46元）今日接連發(fā)布包括《關(guān)于收到大連證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)的公告》；《關(guān)于對(duì)“深圳證券交易所問(wèn)詢(xún)函”的回復(fù)公告》在內(nèi)的多個(gè)公告。

值得注意的是，根據(jù)公告，之前公司廣受質(zhì)疑的包括投苗存貨造假、大股東占用資金等問(wèn)題均沒(méi)有被認(rèn)定，公司需要整改的問(wèn)題涉及兩項(xiàng)運(yùn)作不規(guī)范和被警示三項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，公司還一并推出包括董事長(zhǎng)承擔(dān)1億元損失、高管降薪計(jì)劃以及員工持股計(jì)劃等一系列方案。

被認(rèn)定內(nèi)控制度不規(guī)范

根據(jù)《關(guān)于收到大連證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)的公告》，獐子島于12月4日收到大連證監(jiān)局下發(fā)的《行政監(jiān)管措施決定書(shū)》，分別為《責(zé)令改正決定》和《警示函》。

《責(zé)令改正決定》顯示，針對(duì)獐子島披露的2014年第三季度報(bào)告和關(guān)于部分海域底播蝦夷扇貝存貨核銷(xiāo)及計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的公告，大連證監(jiān)局對(duì)公司開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)核查，發(fā)現(xiàn)公司存在部分事項(xiàng)決策程序不規(guī)范以及內(nèi)部控制制度執(zhí)行不規(guī)范的情況。

部分事項(xiàng)決策程序不規(guī)范體現(xiàn)在自2009年以來(lái)，獐子島每年蝦夷扇貝苗種底播計(jì)劃經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)并以《總裁工作報(bào)告》的形式報(bào)董事會(huì)審議，未以單獨(dú)議案的形式履行董事會(huì)審批程序。上述行為不符合《上市公司治理準(zhǔn)則》和《上市公司章程指引》等有關(guān)規(guī)定。

內(nèi)部控制制度執(zhí)行不規(guī)范體現(xiàn)在總裁辦公會(huì)會(huì)議記錄不規(guī)范，記錄內(nèi)容不詳細(xì)，缺少參會(huì)人員簽字；部分可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)缺乏充分論證和可行性研究；部分款項(xiàng)支出未按財(cái)務(wù)制度規(guī)定履行簽批程序。上述行為違反了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等有關(guān)規(guī)定。

對(duì)以上兩項(xiàng)內(nèi)容，大連證監(jiān)局對(duì)獐子島采取責(zé)令改正監(jiān)管措施，要求其向大連證監(jiān)局提交書(shū)面整改報(bào)告。

此外，根據(jù)《警示函》，大連證監(jiān)局認(rèn)定獐子島存在3項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患，包括海域收購(gòu)決策存在瑕疵，深海底播缺乏充分論證以未對(duì)深海底播相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)披露及揭示。

將推員工持股計(jì)劃

對(duì)于上述行政處罰，獐子島的應(yīng)對(duì)措施主要包括以下三部分：關(guān)于管理層自愿承擔(dān)部分災(zāi)害損失與公司共渡難關(guān)的議案；關(guān)于提升海洋牧場(chǎng)透明度與風(fēng)險(xiǎn)控制能力的議案；以及高管增持股票，打造事業(yè)共同體的方案。

董事會(huì)決議公告顯示，獐子島董事長(zhǎng)兼總裁吳厚剛自愿承擔(dān)1億元災(zāi)害損失，該資金將計(jì)入公司“資本公積”。其中2000萬(wàn)元在公告后1個(gè)月內(nèi)到位，剩余8000萬(wàn)元在1年內(nèi)通過(guò)股票減持獲得。

同時(shí)，吳厚剛還自愿降薪為月薪1元，公司總裁辦公會(huì)10名高管自愿年薪降低50%，高管降薪直至公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)恢復(fù)至受災(zāi)前5年的平均水平2.66億元為止。

此外，公告還提出打造事業(yè)共同體的方案，公司股票復(fù)牌后1個(gè)月內(nèi)，總裁辦公會(huì)11名成員將出資不少于2000萬(wàn)元增持公司股票，兩年內(nèi)不減持。獐子島同時(shí)還擬推出涉及資金不超過(guò)1.2億元的員工持股計(jì)劃并在3個(gè)月內(nèi)出臺(tái)股權(quán)激勵(lì)方案。

另外，公告中列舉了獐子島提升海洋牧場(chǎng)透明度與風(fēng)險(xiǎn)控制能力的若干舉措。

對(duì)于深交所的問(wèn)詢(xún)，獐子島回復(fù)內(nèi)容主要涉及對(duì)部分底播蝦夷扇貝大額核銷(xiāo)并計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備進(jìn)行自查的情況。問(wèn)題包括：本次核銷(xiāo)及計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備的存貨明細(xì)構(gòu)成、公司自上市以來(lái)單位面積存貨金額、增長(zhǎng)幅度及增長(zhǎng)原因、本次核銷(xiāo)及計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備的海域是否將繼續(xù)播種及計(jì)劃、公司的資金狀況以及融資能力解釋、是否存在大股東資金占用等12個(gè)問(wèn)題。