季報持股數(shù)據(jù)“打架” 基金與金剛玻璃誰鬧了烏龍？

每經(jīng)記者 曾劍

時間已近10月底，基金、上市公司的三季度報告披露也在接近尾聲。從這些陸續(xù)發(fā)布的報告中，一些奇怪的現(xiàn)象也隨之浮出水面。10月27日，A股上市公司金剛玻璃（300093，收盤價13.45元）發(fā)布了其2014年三季度報告。同半年報的情況一致，公司前十大股東依然是自然人扎堆，無基金出現(xiàn)。不過，令人感到奇怪的是，據(jù)工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)股票型證券投資基金（以下簡稱工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金）同于10月27日發(fā)布的三季報顯示，截至9月30日，其持有金剛玻璃392.05萬股?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，該持股數(shù)量已經(jīng)足以讓工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金進入金剛玻璃前五大股東之列。雙方披露的數(shù)據(jù)無疑大行徑庭，為何會如此？

基金所持金剛玻璃320萬股“不翼而飛”

據(jù)金剛玻璃三季報報告顯示，截至9月30日，公司前五大股東分別為金剛玻璃實業(yè)、龍鉑投資、南玻集團、南玻（香港）以及自然人宋娜，他們的持股數(shù)量從近6000萬股到100萬股不等；而公司前六~前九大股東均為自然人，第十大股東為凱瑞投資，持股72.9萬股。

綜上可以發(fā)現(xiàn)，除大股東外，金剛玻璃的前十大股東以自然人和投資公司為主，基金竟然無一出現(xiàn)。前十大股東沒有基金，這樣的情況并非是什么奇怪的事情。然而，記者偶然間發(fā)現(xiàn)，工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金同期披露的三季報顯示，該基金持有金剛玻璃392.05萬股股份，公允價值達5574.89萬元，占該占基金資產(chǎn)凈值比例的3.49%。

對比金剛玻璃前十大股東持股可以發(fā)現(xiàn)，持有392.05萬股幾乎可以成為公司第五大股東。既然如此，為何上市公司的股東名單上并沒有出現(xiàn)工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金？

對此，有投資者分析稱，可能是源于工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金的持股分散到多個賬戶之中，所以單個賬戶持股不足以進入前十大股東。

金剛玻璃：我們弄錯了

對于投資者的上述猜測，記者采訪了基金業(yè)內(nèi)人士求證。該人士表示，工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金屬于公募基金，其可以通過多個賬戶購買上市公司股票，但是最終體現(xiàn)到報表中只能有一個名稱。所以，其持股不可能分散到其他股東手中。她認為，出現(xiàn)雙方數(shù)據(jù)對不上，應該是其中一方搞錯了數(shù)據(jù)，但她認為基金出錯的可能性較小。

記者查閱了工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金半年度報告，其披露的期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細中，沒有出現(xiàn)金剛玻璃。

記者隨后聯(lián)系到了工銀瑞信基金的一位內(nèi)部人士，她在查閱數(shù)據(jù)后向記者明確表示，該基金發(fā)布的數(shù)據(jù)沒有問題。同時，她也表示，工銀瑞信信息產(chǎn)業(yè)基金在上市公司購買的股票體現(xiàn)到股東名單中只能有一個主體。

記者輾轉聯(lián)系到了金剛玻璃董事會秘書王荀，他向記者承認，是上市公司這邊披露的數(shù)據(jù)出了問題。對于究竟是如何出現(xiàn)該問題的？他表示，是公司一位工作人員誤會了基金持股的披露情況,導致數(shù)據(jù)發(fā)布錯誤，公司將盡快發(fā)布公告更正。