今年以來新三板6家公司被采取自律監(jiān)管措施

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)21日公布，今年以來，共對6家掛牌公司、4家主辦券商和1家會計(jì)師事務(wù)所采取自律監(jiān)管措施。它們涉及的違規(guī)行為包括：年度報告調(diào)整會計(jì)科目或重新審計(jì)后未披露前期差錯更正、關(guān)聯(lián)方披露不完整、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)方資金占用未按關(guān)聯(lián)方事宜決策及披露、年度報告大面積遺漏必備內(nèi)容、在年度報告中使用未定稿審計(jì)報告、未及時披露權(quán)益變動公告等。從類型上看，主要是信息披露違規(guī)，個別掛牌公司也存在公司治理違規(guī)。

近期，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對中航新材、中控智聯(lián)這兩家年報披露存在問題的掛牌公司及其主辦券商一并采取自律監(jiān)管措施。兩家公司的年報披露違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司年度報告內(nèi)容與格式指引（試行）》的要求。中航新材的主要問題是年報披露形式規(guī)范性較差，多個章節(jié)出現(xiàn)遺漏應(yīng)披露信息的現(xiàn)象。中控智聯(lián)的主要問題是2012年年報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與審計(jì)報告審定數(shù)據(jù)不一致，且未及時更正。目前，對部分掛牌公司2013年年報披露問題的調(diào)查核實(shí)工作尚在進(jìn)行中，如股轉(zhuǎn)系統(tǒng)決定對其采取自律監(jiān)管措施，將及時向市場發(fā)布。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示，上述兩家公司所出現(xiàn)的問題均屬于信息披露的形式規(guī)范性問題，情節(jié)較為輕微。對于其他更為嚴(yán)重的問題，按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》規(guī)定，除監(jiān)管措施外，視其情節(jié)輕重，可給予通報批評、公開譴責(zé)等紀(jì)律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。對于信息披露屢次違規(guī)，情節(jié)嚴(yán)重的行為，將按規(guī)定實(shí)施紀(jì)律處分。違反證券市場相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的，將依法移送中國證監(jiān)會處理。