險企年報揭SK海力士大火案余波 中華聯(lián)合卷入2.75億元再保險訴訟

每經編輯 每經記者 黃俊玲 發(fā)自北京    

每經記者 黃俊玲 發(fā)自北京

去年9月，全球第二大DRAM（動態(tài)隨機存取存儲器）生產商——SK海力士無錫工廠發(fā)生大火，引發(fā)了迄今為止國內財險市場最大的一宗賠案。受此案件影響，眾多相關保險公司的賠付情況也成為業(yè)界關注的焦點話題。

如今，隨著眾多非上市險企2013年年報趕在4月30日前陸續(xù)亮相，有關此一巨額財產賠案保單的關鍵細節(jié)也逐漸浮出水面?！睹咳战洕侣劇酚浾卟樵儼l(fā)現(xiàn)，作為SK海力士保險項目占比達50％的首席承保人——現(xiàn)代財產保險（中國）有限公司（以下簡稱現(xiàn)代財險）雖然受海力士火災影響，償付能力從2012年的1457.21％大幅下降至2013年底的207.75％，但其年報同時披露，現(xiàn)代財險將海力士項目承保份額的98％分出（即整個項目份額的49％），僅自留了1％的份額而已；鑒于此，公司表示，“此案對公司利潤影響有限，在結案后，公司償付能力將恢復到更好水平。”

此外，現(xiàn)代財險2013年年報披露，2013年公司與中華聯(lián)合保險就SK海力士財產險項目的再保事項發(fā)生法律糾紛，涉及金額約2.75億元，中華聯(lián)合否認再保險合同成立，拒絕承擔再保險責任。為此，現(xiàn)代財險已向北京市第三中級人民法院提起訴訟，法院已于今年1月受理該案。據介紹，截至年報披露之日，該案尚未進入實體審理階段。

現(xiàn)代財險承保自留部分僅占1%/

《每日經濟新聞》此前獲悉，SK海力士火災最新的估損金額高達9億美元，已創(chuàng)下國內最大一宗財險賠案。這一保險“大單”由現(xiàn)代財險、人保財險、大地保險、太平洋產險、韓國樂愛金財產保險（中國）有限公司（以下簡稱樂愛金）5家保險公司共同承保，承保份額分別為：50%、35%、5%、5%、5%?，F(xiàn)代財險是首席承保人。

來自保監(jiān)會的數據顯示，2013年現(xiàn)代財險的原保險保費收入僅為10473萬元人民幣，面對巨額賠付，現(xiàn)代財險如何應對？在此情況下，其關于此一保單的再保險安排顯得至關重要。根據《保險法》第102條的規(guī)定，經營財產保險業(yè)務的保險公司當年自留保費，不得超過其實有資本金加公積金總和的4倍；第103條規(guī)定，保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10％；超過的部分應該辦理再保險。

《每日經濟新聞》記者了解到，這一巨額賠案中，直接保險公司的自留額并不多，大部分已分出到再保險公司或國內其他財險公司。某險企的楊先生在接受《每日經濟新聞》記者采訪時表示，這幾家保險公司基本都辦理了再保險，所以對盈利影響不大。

現(xiàn)代財險4月25日發(fā)布的2013年度信息披露報告，也應證了上述預測。據悉，江蘇SK海力士財產險項目中，現(xiàn)代財險作為首席共保人，共保份額為50%。不過，現(xiàn)代財險將其承保份額的98%(即整個項目份額的49%)進行分出，換言之，自留部分僅占該項目的1％。

年報顯示，2013年現(xiàn)代財險實現(xiàn)保險業(yè)務收入為2.72億元，虧損218萬元，與2012年211萬元的虧損基本相當。

從償付能力看，現(xiàn)代財險償付能力在2013年末出現(xiàn)大幅下降，償付能力充足率為207.75%，僅為2012年的七分之一，主要原因是被保險人SK海力士于2013年9月4日發(fā)生火災，立案時間為2013年9月24日。不過，現(xiàn)代財險表示，“此案件對公司的利潤影響有限，在結案后，公司償付能力將恢復到更好的狀態(tài)。”

年報同時披露，2013年底現(xiàn)代財險 “已發(fā)生已報案未決賠款準備金”高達29.53億元，而2012年該數據僅為1.15億元，大幅增加了24倍以上。對此，公司解釋稱：“未決賠款準備金包括江蘇SK海力士火災案的準備金4.5億美元(折合人民幣約27.6億元)。

多家公司“受傷”/

除了作為首席承保人的現(xiàn)代財險，其他承保人也受到波及。如樂愛金財險 （中國）2013年的償付能力充足率為3859％，較2012年的4011％下降152個百分點，主要原因即2013年發(fā)生喜星和海力士大賠案，導致綜合賠款上升，該公司的實際資本由約2.08億元下降到約1.96億元。數據顯示，2013年樂愛金的凈利潤為224萬元，同比下降了79.47%。

除上述直保人之外，多家分享此保單的其他財險公司也受到波及。如日本興亞公司年報顯示，SK海力士火災案出險后，該公司將賠付約4627萬元，到目前為止，該案件還處于未決狀態(tài)。該公司稱，2013年12月末，受海力士賠案影響，該預計從2013年超賠合約攤回賠款4900萬元，同時應支付相應復效保費約758萬元，其中606萬元應支付給關聯(lián)企業(yè)日本興亞損害保險公司。數據顯示，2013年，日本興亞凈虧損同比大幅上漲了253.99%，虧損額為1318.94萬元。

此外，美亞保險2013年償付能力充足率為338％，較2012年的412％出現(xiàn)下滑，主要原因有：盡管公司的償付能力計算基礎下的總資產由2012年的22.3億元上升至2013年的25.9億元，但認可資產比例由2012年的92%下降至2013年的91.4%，導致認可資產僅增加3.2億元至23.65億元，低于總資產增加額，這主要是由于受海力士大賠案影響，公司應收再保險準備金和應收再保賬款非認可資產分別增長0.32億元和0.3億元。

牽出再保險合同糾紛/

值得關注的是，據現(xiàn)代財險2013年年報顯示：2013年，現(xiàn)代財險與中華聯(lián)合財產保險股份有限公司(以下簡稱中華聯(lián)合)就SK海力士財產險項目發(fā)生再保險合同糾紛，中華聯(lián)合否認再保險合同成立，拒絕承擔再保險責任?，F(xiàn)代財險此后向北京市第三中級人民法院提起訴訟，要求中華聯(lián)合支付其在再保險合同項下應支付的攤回賠款 （預計總損失為9億美元的5%，應收中華聯(lián)合分保準備金約人民幣2.75億元）、賠償本公司遭受的利息損失，并承擔本案訴訟費用以及原告因本案發(fā)生的律師費用、其他法律費用和其他費用。北京市第三中級人民法院于2014年1月13日出具受理案件通知書。截至財務報表批準報出之日，本案尚未進入實體審理階段。

現(xiàn)代財險表示，“根據案件事實并參考律師的意見，我們認為，本公司與中華聯(lián)合之間的再保險合同成立，在法院認可雙方之間再保險合同成立這一事實的基礎之上，本公司從中華聯(lián)合收回應攤回賠款的可能性基本確定(可能性大于95%)。”

針對此次訴訟，中華聯(lián)合在昨日（4月29日）披露的年報中也進行了回應，稱“再保分入合同不成立”，無需承擔責任。

中華聯(lián)合年報顯示，“本公司已委托安杰律師事務所代理本公司與現(xiàn)代財險之間的再保險合同糾紛。本公司于2014年1月21日向北京三中院提出管轄異議，截至2014年3月21日，北京三中院尚未作出裁定。管理層一致認為該事項不是很可能導致本公司經濟利益的流出，本公司與現(xiàn)代財險之間的再保分入合同不成立，本公司無需承擔該合同項下的保險責任，也不打算與對方進行庭外和解。”