上交所對(duì)ST錦港及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分

每經(jīng)AI快訊，2024年11月4日，上交所對(duì)ST錦港（SH 600190，收盤價(jià)：1.62元）及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定。

當(dāng)事人：

錦州港股份有限公司，A股證券簡(jiǎn)稱：ST錦港，A股證券代碼：600190；

徐健，錦州港股份有限公司時(shí)任董事長(zhǎng)；

劉輝，錦州港股份有限公司時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；

鮑晨欽，錦州港股份有限公司時(shí)任董事；

李 挺，錦州港股份有限公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)；

寧鴻鵬，錦州港股份有限公司時(shí)任副總經(jīng)理；

曹成，錦州港股份有限公司時(shí)任副總經(jīng)理。

一、上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況

根據(jù)《行政處罰決定書》（〔2024〕96號(hào)）查明的事實(shí)，錦州港股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱ST錦港或公司）在信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在以下違規(guī)行為。

（一）ST錦港貿(mào)易業(yè)務(wù)相關(guān)情況

ST錦港為了做大收入和利潤(rùn)、滿足銀行貸款需求，與大連和境貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱大連和境）、上海銀鴻國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海銀鴻）、寧波朗逸能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱寧波朗逸）、寧波百榮能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱寧波百榮）、重慶岳城川聚貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱重慶岳城川聚）、上海盛轍國(guó)際貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海盛轍）、舟山豐聚益尚能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱舟山豐聚益尚）等七家公司開(kāi)展無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的貿(mào)易業(yè)務(wù)。

（二）ST錦港2018年至2021年年度報(bào)告虛假記載情況

2018年至2021年，ST錦港與上述公司開(kāi)展貿(mào)易業(yè)務(wù)虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)總額，導(dǎo)致2018年至2021年年度報(bào)告存在虛假記載。其中，2018年虛增營(yíng)業(yè)收入2,120,276,859.08元，虛增營(yíng)業(yè)成本2,099,567,800.35元，虛增利潤(rùn)總額20,709,058.73元。2019年虛增營(yíng)業(yè)收入3,947,122,916.18元，虛增營(yíng)業(yè)成本3,908,124,086.94元，虛增利潤(rùn)總額38,998,829.24元。2020年虛增營(yíng)業(yè)收入2,481,637,365.23元，虛增成本2,437,479,939.72元，虛增利潤(rùn)總額44,157,425.51元。2021年虛增營(yíng)業(yè)收入75,113,954.95元，虛增利潤(rùn)總額75,113,954.95元。

二、責(zé)任認(rèn)定和處分決定

（一）責(zé)任認(rèn)定

公司披露的2018年至2021年年度報(bào)告存在虛假記載，嚴(yán)重違反《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）第七十八條第二款，《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）第1.4條、第2.1條、第2.5條等有關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，根據(jù)行政處罰認(rèn)定，公司時(shí)任董事長(zhǎng)徐健和時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理劉輝是ST錦港前述信息披露違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。時(shí)任董事鮑晨欽、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李挺、時(shí)任副總經(jīng)理寧鴻鵬、時(shí)任副總經(jīng)理曹成是ST錦港前述信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

上述人員未勤勉盡責(zé)，嚴(yán)重違反了《證券法》第八十二條第三款，《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條等有關(guān)規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

（二）相關(guān)責(zé)任主體異議理由

在規(guī)定期限內(nèi)，相關(guān)責(zé)任主體作出異議回復(fù)稱，異議具體內(nèi)容與其對(duì)行政處罰相關(guān)異議情況保持一致。此外，徐健還提出：一是相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)證據(jù)不足；二是公司相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)每年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)均是真實(shí)的，收入的確認(rèn)可能存在總額法、凈額法會(huì)計(jì)方法的選擇；三是其作為董事長(zhǎng)，規(guī)則及公司章程沒(méi)有賦予董事長(zhǎng)全面負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)的權(quán)利，其屬于兼職工作，且不領(lǐng)取薪酬、不是財(cái)務(wù)專業(yè)背景；四是未參與貿(mào)易業(yè)務(wù)，事先不知情，事中未參與，不屬于情節(jié)惡劣。

（三）紀(jì)律處分決定

對(duì)于上述申辯理由，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱本所）認(rèn)為：

第一，根據(jù)行政處罰認(rèn)定，公司開(kāi)展的貿(mào)易業(yè)務(wù)無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)，并導(dǎo)致2018年至2021年年度報(bào)告存在虛假記載，嚴(yán)重影響投資者知情權(quán)，性質(zhì)惡劣。

第二，根據(jù)行政處罰認(rèn)定，徐健作為董事長(zhǎng)，其身份、職責(zé)都不同于一般董事，應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行決策和監(jiān)督，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整承擔(dān)主要責(zé)任，不能以股權(quán)結(jié)構(gòu)、協(xié)議安排等原因逃避其法定職責(zé)，更不能以此為由就信息披露違法事項(xiàng)進(jìn)行事后免責(zé)，且這恰恰是其未勤勉盡責(zé)的體現(xiàn)。徐健作為董事長(zhǎng)，未審慎履職，也未提供充分、有效證據(jù)證明其已勤勉盡責(zé)，本所對(duì)其申辯理由不予采納。

第三，公司及相關(guān)責(zé)任人違規(guī)責(zé)任已經(jīng)行政處罰查實(shí)認(rèn)定，行政處罰對(duì)其所提異議理由均不予采納。本次紀(jì)律處分過(guò)程中，公司及相關(guān)責(zé)任人未提出新的實(shí)質(zhì)性相反證據(jù)和異議理由，且本所紀(jì)律處分已綜合考慮相關(guān)責(zé)任人在違規(guī)行為中的作用、職務(wù)、履職情況等因素，合理認(rèn)定相關(guān)違規(guī)責(zé)任。據(jù)此，公司及相關(guān)責(zé)任人違規(guī)事實(shí)清楚，違規(guī)責(zé)任明確，本所對(duì)相關(guān)異議理由不予采納。

鑒于前述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第16.2條、第16.3條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號(hào)——紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

對(duì)錦州港股份有限公司及時(shí)任董事長(zhǎng)徐健，時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理劉輝，時(shí)任董事鮑晨欽，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李挺，時(shí)任副總經(jīng)理寧鴻鵬，時(shí)任副總經(jīng)理曹成予以公開(kāi)譴責(zé)，并公開(kāi)認(rèn)定徐健、劉輝10年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

對(duì)于上述紀(jì)律處分，本所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和遼寧省地方金融管理局，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。公開(kāi)譴責(zé)、公開(kāi)認(rèn)定的當(dāng)事人如對(duì)上述公開(kāi)譴責(zé)、公開(kāi)認(rèn)定的紀(jì)律處分決定不服，可于15個(gè)交易日內(nèi)向本所申請(qǐng)復(fù)核，復(fù)核期間不停止本決定的執(zhí)行。

根據(jù)《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》，請(qǐng)你公司及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱董監(jiān)高人員）采取有效措施對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，結(jié)合本決定書指出的違規(guī)事項(xiàng)，就公司信息披露及規(guī)范運(yùn)作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入排查，制定有針對(duì)性的防范措施，切實(shí)提高公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平。請(qǐng)你公司在收到本決定書后一個(gè)月內(nèi)，向本所提交經(jīng)全體董監(jiān)高人員簽字確認(rèn)的整改報(bào)告。

你公司及董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)舉一反三，避免此類問(wèn)題再次發(fā)生。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《股票上市規(guī)則》的規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證公司按規(guī)則披露所有重大信息。

2023年1至12月份，ST錦港的營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成為：港口服務(wù)占比60.81%。

ST錦港的董事長(zhǎng)是尹世輝，男，55歲，學(xué)歷背景為本科；總裁是丁金輝，男，55歲。

截至發(fā)稿，ST錦港市值為32億元。

道達(dá)號(hào)（daoda1997）“個(gè)股趨勢(shì)”提醒：
1. 近30日內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)對(duì)ST錦港進(jìn)行調(diào)研。

每經(jīng)頭條（nbdtoutiao）——滬深一個(gè)月成交高達(dá)35.65萬(wàn)億元，創(chuàng)8年來(lái)最高紀(jì)錄！券商大逆轉(zhuǎn)，43家自營(yíng)業(yè)務(wù)合計(jì)收入三季度同比大增174.5%

(記者 王曉波)

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