控股股東財務公司流動性趨緊 東方集團逾16億元存款提取受限

每經記者 胥帥    每經編輯 張海妮    

東方集團（SH600811，股價1.35元，市值49.39億元）及其子公司在控股股東子公司存的錢提取受限，涉及金額高達16.4億元。

6月18日晚間，東方集團公告稱，公司收到東方集團財務有限責任公司（以下簡稱東方財務公司）書面回函，因東方財務公司近期流動性暫時趨緊，公司及子公司在東方財務公司存款出現大額提取受限情形。

東方集團公告一經發(fā)出，上交所火速下發(fā)監(jiān)管函，要求東方集團自查在財務公司的存款存放和使用情況，相關資金是否被控股股東及關聯方挪用，是否構成非經營性資金占用等。

事實上，東方集團控股股東流動性問題早已暴露。就在4月，由于東方集團控股股東在規(guī)定期限未償還銀行貸款，東方集團對其擔保逾期。東方集團去年年報被出具“非標準意見審計報告”，主要也是因為控股股東的資金問題。

東方集團涉及現代農業(yè)及健康食品、金融、港口交通、新型城鎮(zhèn)化開發(fā)四大產業(yè)板塊。東方集團的控股股東為東方集團有限公司。圖據上市公司官網

大額存款提取受限

6月18日晚間，東方集團公告，公司收到東方財務公司書面回函，因東方財務公司近期流動性暫時趨緊，公司及子公司在東方財務公司存款出現大額提取受限情形。

截至2024年6月17日，東方集團及子公司在關聯方東方財務公司存款余額16.40億元、貸款余額6.66億元。公司及子公司在東方財務公司存款大額提取受限，將增加公司短期流動資金周轉壓力，對公司生產經營和償債能力產生不利影響。

《每日經濟新聞》記者注意到，東方財務公司是東方集團控股股東的控股子公司。2022年 5月30日，東方集團召開第十屆董事會第二十三次會議審議通過了《關于公司與東方集團財務有限責任公司繼續(xù)簽署金融服務框架協議暨關聯交易的議案》，公司與東方財務公司繼續(xù)簽署《金融服務框架協議》，由東方財務公司為公司及合并報表范圍內子公司提供金融服務，包括但不限于資金結算、存款、綜合授信、委托貸款等業(yè)務。上述簽署《金融服務框架協議》事項已經公司于2022年6月23日召開的2021年年度股東大會審議通過，協議有效期自2021年年度股東大會審議通過之日起三年。

對于此次大額存款提取受限，東方集團表示已根據《風險處置預案》的有關規(guī)定及時啟動風險處置程序，要求東方財務公司采取積極措施，包括但不限于暫緩或停止發(fā)放貸款、回收資金等措施化解風險，確保公司資金的安全性、流動性。公司已收到上交所《關于東方集團股份有限公司信息披露有關事項的監(jiān)管工作函》。

資金緊張早有征兆

值得一提的是，這不是第一次從東方集團公告里看到控股股東的資金緊張了。

東方集團分別于2023年4月10日和2023年4月26日召開第十屆董事會第三十二次會議和2023年第二次臨時股東大會審議通過《關于為控股股東提供擔保的議案》，公司為控股股東——東方集團有限公司在龍江銀行龍騰支行不超過4.55億元流動資金貸款提供連帶責任保證擔保，融資期限不超過1年，擔保期間為借款期限屆滿之次日起三年。然而東方集團有限公司在龍江銀行龍騰支行上述貸款已于2024年4月20日到期，截至該日，東方集團有限公司尚未償還貸款本金余額4.54億元。東方集團有限公司正在與龍江銀行龍騰支行協商展期等解決方案。這也造成東方集團對控股股東的擔保逾期。

值得注意的是，東方集團2023年年報被審計機構出具了“非標準意見審計報告”。

截至2023年12月31日，東方集團向其控股股東及其子公司提供擔保金額33.19億元。對于上述提及的龍江銀行龍騰支行4.55億元流動資金貸款，審計機構表示無法獲取充分、適當的審計證據，對東方集團與東方集團有限公司及其子公司有關的擔保合同及相關款項可能產生的信用減值損失金額進行合理估計。

截至2023年12月31日，東方集團房地產業(yè)務板塊子公司東方安頤（北京）城鎮(zhèn)發(fā)展投資有限公司（以下簡稱東方安頤）資產負債率達121%且連續(xù)多年虧損，東方安頤向金融機構融資主要依賴東方集團提供擔保，東方安頤未來項目開發(fā)及融資能力持續(xù)下降。

截至2023年12月31日，東方集團對北京青龍湖盛通房地產開發(fā)有限公司的合作開發(fā)款余額為14.86億元，已計提壞賬準備3.5億元。鑒于與該合作開發(fā)項目的未來可收回金額存在較大不確定性，審計機構無法就此獲取充分、適當的審計證據，無法判斷是否有必要對這些金額作出調整。

東方集團董事會當時表示會督促東方集團有限公司通過合理調配資金，妥善處理債務到期的償付事項，消除保留意見涉及事項及其影響。

封面圖片來源：上市公司官網