ST百利回復問詢函：近2億元預付款存在異常

每經(jīng)記者 金 喆    每經(jīng)編輯 張海妮    

日前，ST百利（SH603959，股價2.21元，市值10.84億元，以下簡稱百利科技）披露2023年年報，以及審計機構(gòu)大華會計師事務所向公司出具保留意見的《審計報告》。

隨后，交易所就百利科技非標意見、董事會審議和獨董履職情況發(fā)出監(jiān)管問詢函，要求百利科技進一步補充披露相關信息。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，半個月后，百利科技就問詢函中提到的問題進行了回復。截至2023年末，百利科技預付款總額為3.05億元，經(jīng)公司自查，存在異常的預付賬款金額合計1.96億元，占公司總體預付賬款的64.28%。

公司實控人正協(xié)助調(diào)查

5月20日晚間，百利科技對形成預付款的供應商、款項余額及目前交付情況逐一進行披露。公司表示，存在異常的預付賬款金額合計1.96億元，其中付給常州雁衡智能科技有限公司、亨息爾智能裝備科技（常州）股份有限公司、常州百和菱智能裝備有限責任公司的預付賬款為鋰電項目備貨款，因項目尚未開展，設備未到貨。公司對上述三家公司的預付賬款余額合計為9891.05萬元。

沒想到的是，上述預付款出現(xiàn)異常。百利科技表示，公司在自查中獲取了上述三家供應商的資金流水，發(fā)現(xiàn)資金主要流向北京易路博通石油技術有限公司（以下簡稱易路博通），而易路博通與百利科技大股東西藏新海新創(chuàng)業(yè)投資有限公司共同投資成立了青島藍水量子科技發(fā)展有限公司。

公司通過與三家供應商溝通了解到，由于項目暫未開展，三家供應商通過借款的方式借給了易路博通。目前公司尚未獲取易路博通的資金流水，同時由于公司實際控制人王海榮因個人原因正在協(xié)助相關部門調(diào)查，公司尚無法判斷該款項的真實去向和用途，也暫無法判斷是否存在控股股東資金占用的情形。

此外，公司還存在其他異常的預付賬款，余額合計為9735.93萬元。

百利科技表示，公司一直在與上述供應商進行持續(xù)溝通商談。截至目前，公司已與其中的兩家供應商簽訂了相關協(xié)議：一是恒遠匯達與常州市新業(yè)制粒干燥設備有限公司協(xié)商簽訂《設備采購終止協(xié)議》，并于2024年4月19日收回設備預付款項3000萬元；二是全資子公司武漢煉化與湖北順合于2024年4月25日就山西恒暉項目簽訂了項目《終止協(xié)議》，雙方同意湖北順合已經(jīng)發(fā)生的備貨成本791.89萬元從公司已支付預付賬款中扣除，剩余部分湖北順合同意未來分期退還給公司。

供應商已退款3300萬元

對于供應商預付賬款形成原因，百利科技表示，經(jīng)財務部門自查及與采購部門溝通，主要為公司應對市場及訂單需求對有價值的設備進行鎖貨導致。

自2022年起，新能源行業(yè)進入爆發(fā)式增長階段，公司重點跟蹤中的項目超過130億元，預計可簽定合同額超過50億元。由于市場均在大幅擴產(chǎn)，客戶為盡快搶占市場，對貨物的交期要求非常嚴格，公司必須提前確保貨源，當時將“提前備貨”確定為公司的戰(zhàn)略決策，以預訂部分包裝機、螺帶混合機、振動干燥機、料倉及鋼結(jié)構(gòu)等設備。在此背景下，公司全資子公司百利鋰電、武漢煉化及恒遠匯達分別與上述供應商簽署了鎖貨協(xié)議。

由于鎖貨合同簽訂后，市場行情開始轉(zhuǎn)變，多家業(yè)主陸續(xù)通知項目暫緩。由于提前備貨合同項目延遲，公司采購人員未及時跟蹤消化庫存預付訂單，且對未明確具體項目的部分鎖貨協(xié)議，亦沒有根據(jù)市場行情發(fā)生變化及時進行調(diào)整，部分鎖貨合同至今尚未提貨，從而導致部分供應商預付賬款長期掛賬。

百利科技還表示，鑒于上述內(nèi)控缺陷，公司對2023年及以前年度財務報表予以全面自查。對于2023年存在異常的預付賬款，公司多次分別與相關7家供應商溝通商談，要求供應商交貨或退款。目前公司已與其中的多家單位簽訂《補充協(xié)議》或《終止協(xié)議》，協(xié)議內(nèi)容主要涵蓋推遲、暫停或取消原供貨合同，同時約定返還剩余款項及還款時間。截至2023年年度報告報出日，供應商已退款金額為3300萬元，已完成與供應商抵賬金額733萬元。