4家券商，集體被罰！“栽倒”在同一家上市公司

每經(jīng)編輯 張錦河    

5月14日，江蘇證監(jiān)局官網(wǎng)發(fā)布7張券商罰單，相關(guān)罰單均與金通靈保薦督導(dǎo)業(yè)務(wù)有關(guān)。

光大證券及公司財務(wù)顧問主辦人員周平、王世偉被采取出具警示函措施;

國海證券及項目持續(xù)督導(dǎo)保代林舉、唐彬被采取出具警示函監(jiān)管措施;

華西證券被采取暫停保薦業(yè)務(wù)資格6個月；

華西證券的項目持續(xù)督導(dǎo)保代鄭義、陳慶齡被采取出具警示函監(jiān)管措施；

華西證券保代劉靜芳、張然2年內(nèi)不得擔任證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)；

東吳證券及項目負責人王秋鳴被采取出具警示函監(jiān)管措施。

光大證券、周平、王世偉被江蘇證監(jiān)局出具警示函

4月10日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,光大證券股份有限公司(以下簡稱光大證券)在金通靈科技集團股份有限公司2018年發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金項目履行持續(xù)督導(dǎo)職責過程中,未充分履行核查義務(wù),利用其他證券服務(wù)機構(gòu)專業(yè)意見未進行必要的審慎核查,導(dǎo)致制作、出具的2018-2020年度持續(xù)督導(dǎo)意見存在不實記載。財務(wù)顧問主辦人員周平、王世偉對上述違規(guī)行為負有直接責任。

上述事項違反了《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第127號,2016年9月8日生效)第六條第一款、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第159號,2019年10月18日生效)第六條第一款、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第166號,2020年3月20日生效)第六條第一款以及《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第54號)第二十二條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會令第166號)第五十八條第一款和《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第54號)第三十九條第一款的規(guī)定,我局決定對光大證券、周平、王世偉采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

國海證券、林舉、唐彬被江蘇證監(jiān)局出具警示函

4月10日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,國海證券股份有限公司(以下簡稱國海證券)在金通靈科技集團股份有限公司2017年非公開發(fā)行股票履行持續(xù)督導(dǎo)職責過程中,未能勤勉盡責履行相關(guān)義務(wù),持續(xù)督導(dǎo)期出具的2017-2019年度持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查報告存在不實記載,持續(xù)督導(dǎo)報告對外發(fā)布程序不符合規(guī)定等。

上述情況違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第四條第一款、第六條第一款的規(guī)定。林舉、唐彬作為該項目的持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人,對上述違規(guī)事項負有主要責任。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第六十二條規(guī)定,我局決定對國海證券、林舉、唐彬采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

鄭義、陳慶齡被江蘇證監(jiān)局出具警示函

4月10日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,華西證券股份有限公司(以下簡稱華西證券)在金通靈科技集團股份有限公司2019年非公開發(fā)行股票履行持續(xù)督導(dǎo)職責過程中,未能勤勉盡責履行相關(guān)義務(wù),持續(xù)督導(dǎo)期出具的部分持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報告和檢查報告存在不實記載,持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查工作執(zhí)行不到位。

上述情況違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七條第一款、第二十八條、第四十一條的規(guī)定。

你們作為該項目的持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人,對上述違規(guī)事項負有主要責任。根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第六十五條的規(guī)定,我局決定對你們采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

東吳證券、王秋鳴被江蘇證監(jiān)局出具警示函

4月10日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,東吳證券股份有限公司(以下簡稱東吳證券)在金通靈科技集團股份有限公司2021年非公開發(fā)行債券項目中未勤勉盡責,存在內(nèi)核意見跟蹤落實不充分、工作底稿不完善等情況。

上述情況違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會令第180號)第六條第一款、第四十一條第一款、《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》(證監(jiān)會公告〔2018〕6號)第三條、第五十二條的規(guī)定。王秋鳴作為該項目的負責人對上述違規(guī)行為負有直接責任。

根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(證監(jiān)會令第180號)第六十八條規(guī)定,我局決定對東吳證券、王秋鳴采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

華西證券被暫停保薦業(yè)務(wù)資格6個月

4月28日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,你公司在金通靈科技集團股份有限公司2019年非公開發(fā)行股票保薦項目的執(zhí)業(yè)過程中存在盡職調(diào)查工作未勤勉盡責、向特定對象發(fā)行股票上市保薦書存在不實記載,持續(xù)督導(dǎo)階段出具的相關(guān)報告存在不實記載以及持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查工作執(zhí)行不到位等問題,違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第二十條、第二十五條以及《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七條第一款、第二十二條、第二十八條、第四十一條的規(guī)定。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第六十七條第一項的規(guī)定,江蘇證監(jiān)局決定對華西證券股份有限公司采取暫停保薦業(yè)務(wù)資格6個月的監(jiān)管措施,暫停期間自2024年4月28日至10月27日。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

劉靜芳2年內(nèi)不得擔任證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)

4月28日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,華西證券股份有限公司(以下簡稱華西證券)在金通靈科技集團股份有限公司(以下簡稱金通靈)2019年非公開發(fā)行股票保薦項目的執(zhí)業(yè)過程中存在盡職調(diào)查工作未勤勉盡責、向特定對象發(fā)行股票上市保薦書存在不實記載等問題,上述事項違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第二十條、第二十五條,《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七條第一款、第二十二條的規(guī)定。劉靜芳作為金通靈2019年非公開股票項目保薦代表人,未勤勉盡責,對華西證券保薦階段的違規(guī)行為負有直接責任,違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第五條第一款、第六條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第六十五條的規(guī)定,江蘇證監(jiān)局決定:認定劉靜芳(身份證號碼:41**********06)為不適當人選,自監(jiān)管措施決定作出之日起2年內(nèi)不得擔任證券公司證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

張然2年內(nèi)不得擔任證券公司證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)

4月28日，江蘇證監(jiān)局發(fā)文稱，經(jīng)查,華西證券股份有限公司(以下簡稱華西證券)在金通靈科技集團股份有限公司(以下簡稱金通靈)2019年非公開發(fā)行股票保薦項目的執(zhí)業(yè)過程中存在盡職調(diào)查工作未勤勉盡責、向特定對象發(fā)行股票上市保薦書存在不實記載等問題,上述事項違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第137號)第二十條、第二十五條,《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第七條第一款、第二十二條的規(guī)定。張然作為金通靈2019年非公開股票項目保薦代表人,未勤勉盡責,對華西證券保薦階段的違規(guī)行為負有直接責任,違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第五條第一款、第六條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會令第170號)第六十五條的規(guī)定,江蘇證監(jiān)局決定:認定張然(身份證號碼:34**********19)為不適當人選,自監(jiān)管措施決定作出之日起2年內(nèi)不得擔任證券公司證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實際履行上述職務(wù)。

如對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

大華會計師事務(wù)所此前已被罰

5月13日，大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱大華所）通過官微發(fā)布聲明，表示因其在對金通靈進行年報審計期間，未能勤勉盡責，收到中國證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局行政處罰。

同一天，遠東傳動、嘉和美康等十余家上市公司接連發(fā)布公告，宣布取消聘任大華所擔任公司2024年度審計機構(gòu)?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者以投資者身份采訪其中部分上市公司，證實大華所被罰暫停從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)6個月。

大華所在聲明中表示，對于此次處罰，深感痛心和慚愧，將汲取教訓(xùn)、直面困難、正視不足、解決問題，切實履行資本市場“看門人”職責。

金通靈連續(xù)6年財務(wù)造假

金通靈財務(wù)造假時間竟長達6年。根據(jù)大華所披露，該所上述被暫停從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)6個月，即因承接金通靈的年報審計業(yè)務(wù)。

去年11月20日，金通靈公告收到行政處罰事先告知書，2017年至2022年，金通靈及其多家子公司通過多種手段虛增或者虛減營收和利潤總額。

2017年、2018年、2021年、2022年，金通靈虛增營收分別為5.01億元、5.5億元、6893.07萬元、1530.85萬元，虛增利潤總額分別為1.46億元、1.48億元、7398.71萬元、4332.73萬元；2019年，金通靈虛減營收1.97億元，虛減利潤總額3852.77萬元；2020年，金通靈虛減營收537.68萬元，虛增利潤總額5730.08萬元。

江蘇證監(jiān)局擬決定，對金通靈責令改正，給予警告，并處以150萬元罰款，對時任董事長、副董事長兼總經(jīng)理季偉給予警告，并處以200萬元罰款，對時任財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書袁學(xué)禮給予警告，并處以100萬元罰款；對總經(jīng)理助理、時任董事許坤明，監(jiān)事、財務(wù)部長冒鑫鵬給予警告，并各處以60萬元罰款。上述處罰內(nèi)容，已在今年1月3日落地。

每日經(jīng)濟新聞綜合自江蘇證監(jiān)局官網(wǎng)、大華會計師事務(wù)所官微、每日經(jīng)濟新聞（記者：楊煜）