評估系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)范圍擴至保險領域

每經(jīng)記者 涂穎浩    每經(jīng)編輯 廖丹    

近日，中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《系統(tǒng)重要性保險公司評估辦法》（以下簡稱《辦法》），共4條20項內(nèi)容，明確了我國系統(tǒng)重要性保險公司的評估范圍、評估指標及評估流程等?！掇k法》將于2024年1月1日起施行。

據(jù)悉，參評保險公司范圍包括我國資產(chǎn)規(guī)模排名前10位的保險集團公司、人身保險公司、財產(chǎn)保險公司和再保險公司，以及上一年度被認定為系統(tǒng)重要性保險公司的機構(gòu)。評估指標和權重方面，包括規(guī)模、關聯(lián)度、資產(chǎn)變現(xiàn)和可替代性4個維度共計13項評估指標，4個維度的權重分別為20%、30%、30%和20%。

數(shù)據(jù)來源：國家金融監(jiān)督管理總局視覺中國圖楊靖制圖

《辦法》的發(fā)布實施，將評估系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的范圍從銀行進一步拓展到保險領域。

最終到底哪些公司能上榜呢？中國人民銀行、金融監(jiān)管總局每兩年根據(jù)參評保險公司相關評估指標數(shù)據(jù)，計算各家保險公司加權平均分數(shù)，得分達到或超過1000分的保險公司將被認定為系統(tǒng)重要性保險公司。

將進行差異化監(jiān)管

我國是全球第二大保險市場，保險業(yè)行業(yè)集中度較高。大型保險集團規(guī)模大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務復雜性高、涉眾面廣，發(fā)揮好服務經(jīng)濟社會發(fā)展重要功能，堅持穩(wěn)健經(jīng)營十分重要。

《辦法》的發(fā)布實施，將評估系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的范圍從銀行進一步拓展到保險領域。中國人民銀行、國家金融監(jiān)督管理總局有關部門負責人表示，對參評保險公司系統(tǒng)重要性進行評估，識別我國系統(tǒng)重要性保險公司，每兩年發(fā)布系統(tǒng)重要性保險公司名單，對系統(tǒng)重要性保險公司進行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風險的可能性，防范系統(tǒng)性金融風險。

《辦法》所稱“系統(tǒng)重要性”，是指金融機構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務復雜度較高、與其他金融機構(gòu)關聯(lián)性較強、在金融體系中提供難以替代的關鍵服務，一旦發(fā)生重大風險事件而無法持續(xù)經(jīng)營，可能對金融體系和實體經(jīng)濟產(chǎn)生不利影響的程度。

具體來看，《辦法》首先明確了國內(nèi)系統(tǒng)重要性保險公司的參評范圍：一是年度合并資產(chǎn)負債表期末資產(chǎn)合計在所有保險公司中排名前10位；二是曾于上一年度被評為系統(tǒng)重要性保險公司。

據(jù)悉，《辦法》適用于依法設立的保險集團公司、人身保險公司、財產(chǎn)保險公司和再保險公司，若能滿足上述條件之一，就能納入系統(tǒng)重要性保險公司評估范圍。值得注意的是，2家或2家以上保險公司組成保險集團公司的，以保險集團公司作為參評主體。

明確13項評估指標

在明確國內(nèi)系統(tǒng)重要性保險公司的參評范圍的基礎上，《辦法》提出認定國內(nèi)系統(tǒng)重要性保險公司的標準，包括規(guī)模、關聯(lián)度、資產(chǎn)變現(xiàn)和可替代性4個維度共計13項評估指標，4個維度的權重分別為20%、30%、30%和20%。

具體而言，評估參評保險公司規(guī)模時，采用總資產(chǎn)、總收入兩項定量指標，權重各為10%；評估參評保險公司關聯(lián)度時，采用金融機構(gòu)間資產(chǎn)、金融機構(gòu)間負債、受第三方委托管理的資產(chǎn)、非保險附屬機構(gòu)資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)五項定量指標，權重分別為7%、7%、7%、7%、2%；評估參評保險公司資產(chǎn)變現(xiàn)能力時，采用短期融資、資金運用復雜性、第三層次資產(chǎn)三項定量指標，權重均為10%；評估參評保險公司可替代性時，采用分支機構(gòu)數(shù)量和投保人數(shù)量、賠付金額、特定業(yè)務保費收入三項定量指標，權重均為6.67%。

根據(jù)評估流程，系統(tǒng)重要性保險公司的評估按照以下流程每兩年開展一次：確定參評公司范圍；中國人民銀行、金融監(jiān)管總局在完成數(shù)據(jù)收集后，計算參評保險公司系統(tǒng)重要性得分，得分達到或超過1000分的保險公司納入系統(tǒng)重要性保險公司初步名單；結(jié)合其他定量和定性分析作出監(jiān)管判斷，對系統(tǒng)重要性保險公司初步名單作出調(diào)整；確定并公布系統(tǒng)重要性保險公司最終名單。

下一步，中國人民銀行、金融監(jiān)管總局將根據(jù)《辦法》，共同做好我國系統(tǒng)重要性保險公司評估認定工作，制定附加監(jiān)管規(guī)定，發(fā)揮好宏觀審慎管理與微觀審慎監(jiān)管合力，促進系統(tǒng)重要性保險公司穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展，不斷夯實金融體系穩(wěn)定的基礎，更好支持經(jīng)濟社會發(fā)展。

封面圖片來源：數(shù)據(jù)來源：國家金融監(jiān)督管理總局視覺中國圖楊靖制圖