監(jiān)管通報8家券商現(xiàn)場檢查問題，緊盯“一查就撤”、“帶病闖關”

每經記者 陳晨    每經編輯 彭水萍

《每日經濟新聞》記者獲悉，近期證監(jiān)會下發(fā)了新一期機構監(jiān)管情況通報。該通報主要是總結了證監(jiān)會此前對8家券商開展的投行內控及廉潔從業(yè)現(xiàn)場檢查時發(fā)現(xiàn)的問題。根據(jù)通報顯示，從檢查情況看，各券商基本建立健全了投行“三道防線”內控體系，但仍普遍存在部分投行項目內控把關不嚴、未有效關注重大事項等問題，其中萬和證券投行內控流于形式，問題較為突出。 

現(xiàn)場檢查暴露多項問題

據(jù)悉，為堅決遏制投行IPO項目“一查就撤”、“帶病闖關”等突出問題，2022年12月證監(jiān)會組織對中天國富、華西證券、華創(chuàng)證券、中德證券、西部證券、華泰聯(lián)合、國信證券、萬和證券8家證券公司開展了投行內控及廉潔從業(yè)現(xiàn)場檢查，并根據(jù)檢查結果分類出具監(jiān)管措施。 

記者了解到，近日證監(jiān)會下發(fā)了新一期機構監(jiān)管情況通報，其目的是為充分警示行業(yè)機構及從業(yè)人員，促進證券公司完善內控機制、提高執(zhí)業(yè)質量。

具體來看，一是內控制度不健全、有效性不足。如中天國富質控內核與業(yè)務部門人員交叉混同，萬和證券質控項目現(xiàn)場檢查比例偏低，內控各環(huán)節(jié)對發(fā)行審核部門提出的關鍵性否定意見未有效關注等。

二是“三道防線”把關不嚴。如國信證券在某項目執(zhí)行階段，盡職調查不充分，未對主要股東進行關聯(lián)方核查、未對主要股東的異常入股行為進行核查；中德證券在質量控制環(huán)節(jié)，對項目質量、風險把關不嚴，對撤回后再次申請上市的項目重點問題關注不足；萬和證券在內核風控環(huán)節(jié)反饋意見落實不到位，內核部門亦未跟蹤落實，對外報送材料大幅刪減內核關注問題等。 

三是薪酬績效考核體系不合理。如萬和證券、中天國富等證券公司遞延支付比例較低，存在預發(fā)業(yè)績激勵且在項目撤否后未予追回，過度激勵問題突出；績效獎金與項目收入直接掛鉤，設有專門的業(yè)務承攬績效獎金等。

四是廉潔從業(yè)方面存在的問題。多家證券公司投行項目聘請第三方未嚴格履行合規(guī)審查程序，申報文件中未充分披露聘請第三方事項。除上述共性問題外，萬和證券、西部證券、國信證券還存在內控建設嚴重滯后、未按規(guī)定建設使用投行業(yè)務工作底稿電子化管理系統(tǒng)，員工考核流于形式，部分崗位員工存在廉潔從業(yè)事件等問題。 

緊盯“一查就撤”、“帶病闖關”等突出問題

通報稱，針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，證監(jiān)會堅持“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責”和“機構、人員雙罰”的原則，根據(jù)問題的類型、性質和數(shù)量分類采取措施。對問題嚴重的萬和證券采取暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務3個月措施，對其他機構分別采取監(jiān)管談話、責令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施。對相應證券公司主要負責人、分管投行業(yè)務負責人、內核負責人、質控部門負責人等分類采取監(jiān)管措施，并要求公司對相關責任人員進行內部追責。 

證監(jiān)會網(wǎng)站顯示，除華泰聯(lián)合外，9月以來證監(jiān)會陸續(xù)對前述接受現(xiàn)場檢查的7家券商及相關責任人員采取了監(jiān)管措施。其中，10月20日晚間，證監(jiān)會發(fā)布對萬和證券的處罰結果：責令改正。同時，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業(yè)務3個月。這也是前述受罰的券商中處罰結果最重的。

通報要求，各保薦機構要切實落實《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》、《證券期貨經營機構及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》等法律法規(guī)要求，進一步樹立質量優(yōu)先、審慎申報的理念，不斷完善內控機制，勤勉盡責開展工作，切實提升執(zhí)業(yè)質量，尤其要在遏制規(guī)模沖動、避免“一查就撤”、防止“帶病闖關”上取得實效。

通報稱，下一步，證監(jiān)會將圍繞推動全面實行注冊制走深走實，以機構監(jiān)管轉型為契機，堅持從嚴監(jiān)管，常態(tài)化開展投行內控現(xiàn)場檢查，緊盯“一查就撤”、“帶病闖關”等突出問題，綜合運用資格罰、經濟罰等手段，督促證券公司持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質量、專業(yè)能力和內控水平，真正發(fā)揮“看門人”功能作用。

封面圖片來源：視覺中國-VCG41N1411911769