監(jiān)管通報(bào)8家券商現(xiàn)場(chǎng)檢查問(wèn)題，緊盯“一查就撤”、“帶病闖關(guān)”

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 彭水萍

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲悉，近期證監(jiān)會(huì)下發(fā)了新一期機(jī)構(gòu)監(jiān)管情況通報(bào)。該通報(bào)主要是總結(jié)了證監(jiān)會(huì)此前對(duì)8家券商開(kāi)展的投行內(nèi)控及廉潔從業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。根據(jù)通報(bào)顯示，從檢查情況看，各券商基本建立健全了投行“三道防線”內(nèi)控體系，但仍普遍存在部分投行項(xiàng)目?jī)?nèi)控把關(guān)不嚴(yán)、未有效關(guān)注重大事項(xiàng)等問(wèn)題，其中萬(wàn)和證券投行內(nèi)控流于形式，問(wèn)題較為突出。 

現(xiàn)場(chǎng)檢查暴露多項(xiàng)問(wèn)題

據(jù)悉，為堅(jiān)決遏制投行IPO項(xiàng)目“一查就撤”、“帶病闖關(guān)”等突出問(wèn)題，2022年12月證監(jiān)會(huì)組織對(duì)中天國(guó)富、華西證券、華創(chuàng)證券、中德證券、西部證券、華泰聯(lián)合、國(guó)信證券、萬(wàn)和證券8家證券公司開(kāi)展了投行內(nèi)控及廉潔從業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果分類出具監(jiān)管措施。 

記者了解到，近日證監(jiān)會(huì)下發(fā)了新一期機(jī)構(gòu)監(jiān)管情況通報(bào)，其目的是為充分警示行業(yè)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員，促進(jìn)證券公司完善內(nèi)控機(jī)制、提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

具體來(lái)看，一是內(nèi)控制度不健全、有效性不足。如中天國(guó)富質(zhì)控內(nèi)核與業(yè)務(wù)部門(mén)人員交叉混同，萬(wàn)和證券質(zhì)控項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查比例偏低，內(nèi)控各環(huán)節(jié)對(duì)發(fā)行審核部門(mén)提出的關(guān)鍵性否定意見(jiàn)未有效關(guān)注等。

二是“三道防線”把關(guān)不嚴(yán)。如國(guó)信證券在某項(xiàng)目執(zhí)行階段，盡職調(diào)查不充分，未對(duì)主要股東進(jìn)行關(guān)聯(lián)方核查、未對(duì)主要股東的異常入股行為進(jìn)行核查；中德證券在質(zhì)量控制環(huán)節(jié)，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)不嚴(yán)，對(duì)撤回后再次申請(qǐng)上市的項(xiàng)目重點(diǎn)問(wèn)題關(guān)注不足；萬(wàn)和證券在內(nèi)核風(fēng)控環(huán)節(jié)反饋意見(jiàn)落實(shí)不到位，內(nèi)核部門(mén)亦未跟蹤落實(shí)，對(duì)外報(bào)送材料大幅刪減內(nèi)核關(guān)注問(wèn)題等。 

三是薪酬績(jī)效考核體系不合理。如萬(wàn)和證券、中天國(guó)富等證券公司遞延支付比例較低，存在預(yù)發(fā)業(yè)績(jī)激勵(lì)且在項(xiàng)目撤否后未予追回，過(guò)度激勵(lì)問(wèn)題突出；績(jī)效獎(jiǎng)金與項(xiàng)目收入直接掛鉤，設(shè)有專門(mén)的業(yè)務(wù)承攬績(jī)效獎(jiǎng)金等。

四是廉潔從業(yè)方面存在的問(wèn)題。多家證券公司投行項(xiàng)目聘請(qǐng)第三方未嚴(yán)格履行合規(guī)審查程序，申報(bào)文件中未充分披露聘請(qǐng)第三方事項(xiàng)。除上述共性問(wèn)題外，萬(wàn)和證券、西部證券、國(guó)信證券還存在內(nèi)控建設(shè)嚴(yán)重滯后、未按規(guī)定建設(shè)使用投行業(yè)務(wù)工作底稿電子化管理系統(tǒng)，員工考核流于形式，部分崗位員工存在廉潔從業(yè)事件等問(wèn)題。 

緊盯“一查就撤”、“帶病闖關(guān)”等突出問(wèn)題

通報(bào)稱，針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持“穿透式監(jiān)管、全鏈條問(wèn)責(zé)”和“機(jī)構(gòu)、人員雙罰”的原則，根據(jù)問(wèn)題的類型、性質(zhì)和數(shù)量分類采取措施。對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的萬(wàn)和證券采取暫停保薦和公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)3個(gè)月措施，對(duì)其他機(jī)構(gòu)分別采取監(jiān)管談話、責(zé)令改正、出具警示函等行政監(jiān)管措施。對(duì)相應(yīng)證券公司主要負(fù)責(zé)人、分管投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、質(zhì)控部門(mén)負(fù)責(zé)人等分類采取監(jiān)管措施，并要求公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)。 

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，除華泰聯(lián)合外，9月以來(lái)證監(jiān)會(huì)陸續(xù)對(duì)前述接受現(xiàn)場(chǎng)檢查的7家券商及相關(guān)責(zé)任人員采取了監(jiān)管措施。其中，10月20日晚間，證監(jiān)會(huì)發(fā)布對(duì)萬(wàn)和證券的處罰結(jié)果：責(zé)令改正。同時(shí)，暫停萬(wàn)和證券保薦和公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)3個(gè)月。這也是前述受罰的券商中處罰結(jié)果最重的。

通報(bào)要求，各保薦機(jī)構(gòu)要切實(shí)落實(shí)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》、《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》等法律法規(guī)要求，進(jìn)一步樹(shù)立質(zhì)量?jī)?yōu)先、審慎申報(bào)的理念，不斷完善內(nèi)控機(jī)制，勤勉盡責(zé)開(kāi)展工作，切實(shí)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，尤其要在遏制規(guī)模沖動(dòng)、避免“一查就撤”、防止“帶病闖關(guān)”上取得實(shí)效。

通報(bào)稱，下一步，證監(jiān)會(huì)將圍繞推動(dòng)全面實(shí)行注冊(cè)制走深走實(shí)，以機(jī)構(gòu)監(jiān)管轉(zhuǎn)型為契機(jī)，堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管，常態(tài)化開(kāi)展投行內(nèi)控現(xiàn)場(chǎng)檢查，緊盯“一查就撤”、“帶病闖關(guān)”等突出問(wèn)題，綜合運(yùn)用資格罰、經(jīng)濟(jì)罰等手段，督促證券公司持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量、專業(yè)能力和內(nèi)控水平，真正發(fā)揮“看門(mén)人”功能作用。

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