公司快評 |ST熊貓涉1.08億元訴訟案，公司卻說不知情，這是什么操作手法？

每經(jīng)評論員趙橋 最近，一則關(guān)于ST熊貓（SH600599，股價13.11元，市值21.76億元，以下簡稱熊貓金控）的新聞引起市場關(guān)注。這家上市公司被一家注冊資本僅3萬元的個人獨資企業(yè)起訴，要求其還款1.08億元（本金、利息及逾期利息）。而熊貓金控卻表示，公司從未向原告申請過該筆借款，也從未收到過相關(guān)款項，可能涉及資金占用風險。這是怎么回事呢？ 根據(jù)《每日經(jīng)濟新聞》的報道，原告北京憶地添源房地產(chǎn)投資咨詢中心（以下簡稱憶地添源）稱，2020年3月，它與熊貓金控及其實控人趙偉平簽訂了借款協(xié)議書，約定憶地添源提供借款6000萬元給熊貓金控；熊貓金控指定兩個收款賬戶；趙偉平承擔連帶保證責任。憶地添源隨后向這兩個賬戶支付了6000萬元。時至今日，憶地添源多次催促兩被告還款，兩被告始終不履行還款義務。 而熊貓金控則否認了這一說法，稱公司是收到起訴狀后才知悉有此事項。經(jīng)公司緊急排查，公司從未向憶地添源申請該筆借款，亦未對上述借款履行過相應的審批程序，也從未指定其他方代公司收取該筆借款，公司自身未收到過與該筆借款相關(guān)的任何款項。經(jīng)初步核查，《民事起訴狀》所提到的借款是憶地添源按照趙偉平指示付至指定第三方。 這就很奇怪了，為什么會出現(xiàn)這樣的情況呢？難道是趙偉平在公司不知情的情況下以公司名義借款嗎？如果是這樣的話，那么反映出的問題就很嚴重了。 首先，這說明公司內(nèi)部控制機制不健全，實控人可以隨意用公司名義進行資金拆借。其次，這也說明公司財務問題及治理結(jié)構(gòu)混亂，沒有及時發(fā)現(xiàn)和披露相關(guān)事項。最后，這也可能涉及資金占用、違規(guī)擔保等違法違規(guī)行為。 《每日經(jīng)濟新聞》記者還發(fā)現(xiàn)了一些有趣的細節(jié)。原告憶地添源成立于2010年11月，注冊資本僅3萬元，投資人為吳瑤，是個人獨資企業(yè)。從歷史股東變更來看，2022年5月之前，憶地添源的唯一股東是王玉妹。2022年5月，王玉妹退出，吳天正成為憶地添源的新股東。2022年7月，吳天正退出，吳瑤成為新股東。 巧合的是，2020年5月中旬，熊貓金控曾公告稱，公司計劃引入三亞日出東利投資有限公司（以下簡稱東利投資）和三亞市寰瓊科技有限公司（以下簡稱寰瓊科技）作為戰(zhàn)略投資者。東利投資的實際控制人是王玉妹，其通過旗下公司憶地添源間接持有三亞鳳凰島國際郵輪港發(fā)展有限公司10%的股權(quán)。2020年12月底，熊貓金控宣布終止該非公開發(fā)行股票事項，解除與認購對象東利投資和寰瓊科技簽署的《非公開發(fā)行A股股票之附條件生效的股份認購協(xié)議》。 而此次涉訴的借款，正好是發(fā)生在2020年3月。也就是熊貓金控宣布非公開發(fā)行股票引入戰(zhàn)略投資者的前夕。這是不是有點太巧了？這背后又隱藏著什么秘密呢？ 目前來看，這件事情還有很多疑點和懸念，需要進一步調(diào)查和披露。上交所也對此高度關(guān)注，并火速下達問詢函，要求熊貓金控解釋借款是否按規(guī)定履行審議程序和披露義務、核實收款賬戶與趙偉平是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他密切關(guān)系，款項是否最終流向趙偉平及其控制的賬戶。 筆者認為，這件事情對熊貓金控的影響是非常大的，不僅可能導致公司損失巨額資金，還可能影響公司的聲譽和信用。而且，公司股票可能存在非理性炒作風險，投資者應該注意風險。熊貓金控應盡快查清事實真相，給投資者一個合理的解釋，消除市場疑慮。