豆神教育簽訂預重整協(xié)議 董事長承諾三年業(yè)績不低于2.8億元

每經(jīng)記者 楊卉    每經(jīng)編輯 張海妮    

7月10日晚，*ST豆神（SZ300010，股價3.00元，市值26.05億元，下稱豆神教育）接到了來自交易所的監(jiān)管函，起源為上半年該公司自行披露的一條合作信息。今年4月及5月，公司多次披露稱公司計劃與字節(jié)跳動聯(lián)合發(fā)起“字節(jié)跳動教育產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟”，但沒過多久就遭媒體“打臉”，稱字節(jié)跳動已發(fā)聲明否認。隨后，公司又解釋稱，其所述內容為2023年工作計劃，未說明是公司單方面的合作意向，相關信息披露不準確。

除了監(jiān)管函，公司還一同披露了預重整一事的最新進展。根據(jù)公告，7月10日豆神教育與協(xié)商引入的重整投資人簽訂了預重整/重整投資協(xié)議，公司目前處于重整申請審查階段的預重整程序。值得注意的是，此次引入的投資人中，浙文互聯(lián)集團股份有限公司（以下簡稱“浙文互聯(lián)”）系浙江省財政廳控股之上市企業(yè)。根據(jù)豆神教育的說法，引入浙文互聯(lián)意味著公司引入浙江省屬國資的股東，對企業(yè)未來的發(fā)展及規(guī)范角度具備不可替代的作用，如為企業(yè)提供相應的國資信用背書等。

此次信披不準確系工作人員理解不充分 今年還曾因信披收警示函

早在此次接監(jiān)管函之前，豆神教育曾就與字節(jié)跳動的合作一事前前后后解釋了多次。

今年4月26日，公司在2022年年度報告中披露，公司計劃與字節(jié)跳動聯(lián)合發(fā)起“字節(jié)跳動教育產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟”……為字節(jié)跳動教育生態(tài)創(chuàng)業(yè)者服務和賦能。5月24日，公司在2022年年報問詢函回復中再次披露上述事項。

然而，此后不久，大量媒體報道稱字節(jié)跳動發(fā)布聲明表示，近期，某上市公司在回復年報問詢函時稱計劃與字節(jié)跳動聯(lián)合發(fā)起“字節(jié)跳動教育產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟”。經(jīng)確認，該信息不實，字節(jié)跳動與抖音及旗下各業(yè)務都沒有與第三方公司成立所謂“字節(jié)跳動教育聯(lián)盟”的計劃。

被“打臉”的當日（5月31日），公司發(fā)布了《關于媒體報道的說明公告》，稱基于未來戰(zhàn)略布局考慮，豆神教育醞釀計劃與該短視頻平臺的相關分支板塊聯(lián)合發(fā)起“字節(jié)跳動教育產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟”。經(jīng)核實，上述相關各項工作正在設計籌劃當中，未正式向目標合作方提出任何書面方案或計劃細節(jié)；公司與相關合作方未簽署任何協(xié)議，也未取得目標合作方的書面同意或相關反饋，相關事項存在明顯的不確定性。

6月5日，豆神教育在關注函回函中再次解釋此事，稱其所述內容為2023年工作計劃，未說明是公司單方面的合作意向，系公司相關工作人員理解不充分，存在用詞不準確、工作不嚴謹?shù)那闆r。公司計劃與字節(jié)跳動聯(lián)合發(fā)起“字節(jié)跳動教育產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟”等相關信息披露不準確。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，豆神教育在信披方面已經(jīng)不是第一次出現(xiàn)問題。今年5月17日，豆神教育還因未及時履行審議程序并對外披露全資子公司的關聯(lián)交易，被中國證券監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施，并將相關情況記入證券期貨市場誠信檔案。

簽訂預重整協(xié)議 董事長承諾未來三年至少合計歸母凈利潤2.8億元

除了披露上述監(jiān)管函，豆神教育還于7月10日晚間披露了預重整一事的最新進展，公司表示目前處于重整申請審查階段的預重整程序。

此事的起源并不遠。今年3月31日，豆神教育收到北京市第一中級人民法院送達的《通知書》，豆神教育債權人佟易虹以公司不能清償?shù)狡趥鶆?，且明顯缺乏清償能力為由，向法院申請對公司進行重整。由此，北京一中院決定對豆神教育啟動預重整。

根據(jù)此次發(fā)布的公告，7月10日，豆神教育與協(xié)商引入的重整投資人竇昕（豆神教育董事長兼CEO、法定代表人）、浙文互聯(lián)、北京福石重整管理咨詢有限公司（以下簡稱“北京福石”）、上海玖仲睿合企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“玖仲睿合”）簽訂了《豆神教育科技（北京）股份有限公司預重整/重整投資協(xié)議》。

其中，竇昕為重整投資聯(lián)合體之產(chǎn)業(yè)投資人、北京福石為重整投資聯(lián)合體之統(tǒng)籌協(xié)調人及財務投資人、浙文互聯(lián)為重整投資聯(lián)合體之財務投資人、玖仲睿合為重整投資聯(lián)合體之財務投資人。

重整投資人受讓股份及所支付的現(xiàn)金（投資款）對價方面，竇昕受讓4億股，受讓股份總對價3.2億元；浙文互聯(lián)受讓9666.67萬股，受讓股份總對價1.45億元；北京福石受讓1.4億股，受讓股份總對價2.1億元；玖仲睿合受讓3.48億股，受讓股份總對價5.22億元。

圖片來源：公告截圖

根據(jù)豆神教育的說法，本次重整財務投資人除了為上市公司補充現(xiàn)金流，還能從不同維度對公司重整提供支持。其中，浙文互聯(lián)系浙江省財政廳控股之上市企業(yè)，引入浙文互聯(lián)意味著公司引入浙江省屬國資的股東，對企業(yè)未來的發(fā)展及規(guī)范角度具備不可替代的作用，如為企業(yè)提供相應的國資信用背書等。

值得一提的是，竇昕（及指定主體，如有）還立下了“軍令狀”，承諾豆神教育2024年、2025年、2026年的歸母凈利潤分別不低于4000萬元、8000萬元、1.6億元或三年的歸母凈利潤合計不低于2.8億元。若未達到上述標準，未達到部分由竇昕（及指定主體，如有）在公司2026年會計年度審計報告公布后的三個月內向豆神教育以現(xiàn)金方式予以補足。

需要注意的是，2020年至2022年，豆神教育已連續(xù)三年虧損，三年合計虧損金額超30億元，要實現(xiàn)上述業(yè)績承諾或許并不輕松。不過，公司也在公告中指出，公司預重整能否成功及法院是否能裁定公司進入重整程序尚具有不確定性。

封面圖片來源：視覺中國-VCG21gic19149759