央行發(fā)布《中央銀行存款賬戶(hù)管理辦法》

每經(jīng)記者 肖世清    每經(jīng)編輯 廖丹    

7月7日，央行網(wǎng)站消息稱(chēng)，為規(guī)范中央銀行存款賬戶(hù)服務(wù)和管理，提高央行貨幣結(jié)算服務(wù)的透明度、公平性和可獲得性，央行制定發(fā)布《中央銀行存款賬戶(hù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。

《辦法》統(tǒng)一了中央銀行存款賬戶(hù)的分類(lèi)、開(kāi)戶(hù)條件和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，提升了獲得央行賬戶(hù)服務(wù)的可預(yù)期性和便捷性；明確了央行存款賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)及使用管理要求，實(shí)施賬戶(hù)全生命周期管理。

此外，《辦法》注重加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管控，規(guī)范代理結(jié)算和賬戶(hù)安全管理要求，有利于降低央行存款賬戶(hù)資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。同時(shí)，《辦法》明確提出，對(duì)境內(nèi)外不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)、內(nèi)外資機(jī)構(gòu)一視同仁，提供公正、平等的賬戶(hù)服務(wù)。

央行表示，《辦法》的制定，對(duì)于推進(jìn)中央銀行存款賬戶(hù)管理和服務(wù)法治化，優(yōu)化中央銀行賬戶(hù)服務(wù)職能，提升防范資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)能力，更好實(shí)現(xiàn)中國(guó)人民銀行貨幣政策目標(biāo)和維護(hù)金融穩(wěn)定具有重要意義。

《中央銀行存款賬戶(hù)管理辦法》對(duì)開(kāi)立、撤銷(xiāo)賬戶(hù)等進(jìn)行了明確 資料來(lái)源：央行官網(wǎng) 每經(jīng)資料圖 劉紅梅制圖

明確不得出現(xiàn)的情形

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，《辦法》共六章43條，分別是總則、賬戶(hù)申請(qǐng)與開(kāi)立、賬戶(hù)變更與撤銷(xiāo)、賬戶(hù)使用、紀(jì)律與責(zé)任、附則。

《辦法》所稱(chēng)中央銀行存款賬戶(hù)，是指中國(guó)人民銀行為有關(guān)單位或者組織（下稱(chēng)“開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)”）開(kāi)立的用于資金存放的負(fù)債類(lèi)賬戶(hù)。

《辦法》要求，開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定辦理中央銀行存款賬戶(hù)業(yè)務(wù)，不得出現(xiàn)以下情形：一是偽造、變?cè)煜嚓P(guān)法律文書(shū)或者證明材料騙取開(kāi)戶(hù)。二是將賬戶(hù)出租、出借給其他單位或者組織。三是利用中央銀行存款賬戶(hù)從事或者協(xié)助從事洗錢(qián)、恐怖主義融資、欺詐等違法犯罪活動(dòng)。四是對(duì)中央銀行存款賬戶(hù)進(jìn)行透支。五是賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)變更未申請(qǐng)變更、應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)未申請(qǐng)撤銷(xiāo)；未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。六是因資金管理不到位，導(dǎo)致代理結(jié)算出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者造成資金損失的。七是對(duì)中國(guó)人民銀行相關(guān)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)不當(dāng)信用、清算、結(jié)算或者其他風(fēng)險(xiǎn)。八是對(duì)中國(guó)人民銀行貨幣政策實(shí)施和金融穩(wěn)定造成不當(dāng)影響。

《辦法》明確，開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)、被授權(quán)機(jī)構(gòu)發(fā)生以上所列情形之一的，中國(guó)人民銀行可以視情節(jié)嚴(yán)重程度，對(duì)開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)、被授權(quán)機(jī)構(gòu)采取約談責(zé)令整改以及中央銀行存款賬戶(hù)管理協(xié)議約定的處理措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

《辦法》明確，中國(guó)人民銀行開(kāi)展中央銀行存款賬戶(hù)管理與服務(wù)遵循三項(xiàng)原則：一是規(guī)范審慎原則。對(duì)中央銀行存款賬戶(hù)實(shí)施全生命周期管理，推動(dòng)開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)規(guī)范使用賬戶(hù)，確保賬戶(hù)信息準(zhǔn)確、完整、有效，防控支付風(fēng)險(xiǎn)。二是高效便捷原則。持續(xù)提高賬戶(hù)服務(wù)效能，合理精簡(jiǎn)賬戶(hù)業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，便利開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。三是公正平等原則。對(duì)境內(nèi)外不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)、內(nèi)外資機(jī)構(gòu)一視同仁，提供公正、平等的賬戶(hù)服務(wù)。

《辦法》明確，中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)提交的申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完整性、有效性以及開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)是否符合開(kāi)戶(hù)條件進(jìn)行審核，根據(jù)中國(guó)人民銀行授權(quán)和分工與開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)法人簽訂中央銀行存款賬戶(hù)管理協(xié)議，具體承擔(dān)中央銀行存款賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和使用的日常管理和業(yè)務(wù)操作。

賬戶(hù)如何開(kāi)立、撤銷(xiāo)

《辦法》指出，中央銀行存款賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和使用適用本辦法。在存款賬戶(hù)的開(kāi)立上，《辦法》明確，中央銀行存款賬戶(hù)按照賬戶(hù)用途和資金性質(zhì)不同，分為準(zhǔn)備金存款賬戶(hù)(包括人民幣和外幣)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)(包括人民幣和外幣)。中國(guó)人民銀行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開(kāi)立業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)，業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶(hù)包括但不限于執(zhí)行貨幣政策、實(shí)施宏觀審慎管理、維護(hù)金融穩(wěn)定、防范處置金融風(fēng)險(xiǎn)、提供金融服務(wù)、經(jīng)理國(guó)庫(kù)等與依法覆職和中央銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的賬戶(hù)。

在存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)上，《辦法》要求，開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)賬戶(hù)前，應(yīng)當(dāng)取消指定該賬戶(hù)用于資金歸集管理、特定交易資金結(jié)算、代理結(jié)算等關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)；結(jié)清該賬戶(hù)相關(guān)債務(wù)、利息和費(fèi)用；全額轉(zhuǎn)出賬戶(hù)余額；交回尚未使用的重要空白憑證。

在存款賬戶(hù)的使用上，《辦法》明確，中國(guó)人民銀行對(duì)應(yīng)計(jì)息的中央銀行存款賬戶(hù)存款按日計(jì)息，按季結(jié)息，計(jì)息期間如遇利率調(diào)整，分段計(jì)息。中國(guó)人民銀行對(duì)開(kāi)戶(hù)機(jī)構(gòu)代辦的財(cái)政存款等業(yè)務(wù)按年計(jì)付手續(xù)費(fèi)。

博通咨詢(xún)金融業(yè)資深分析師王蓬博對(duì)記者表示，《辦法》的發(fā)布對(duì)金融機(jī)構(gòu)、非銀支付機(jī)構(gòu)極其重要，因?yàn)橘~戶(hù)具有唯一性，又是一切金融活動(dòng)的起點(diǎn)。

王蓬博繼續(xù)指出，央行對(duì)這些賬戶(hù)進(jìn)行管理是必要且基礎(chǔ)的，可以看到，早在2021年央行就對(duì)非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶(hù)備付金存管出臺(tái)了相應(yīng)辦法。此次，央行再出臺(tái)相應(yīng)的賬戶(hù)管理規(guī)定，對(duì)賬戶(hù)結(jié)算、賬戶(hù)權(quán)益、合同約定、主體權(quán)利等有了更清晰界定，這對(duì)如何去管理存款賬戶(hù)有著重要價(jià)值及意義。

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