深交所向ST數(shù)源發(fā)出問詢函

每經(jīng)AI快訊，2023年5月19日，深交所向ST數(shù)源（SZ 000909，收盤價：5.79元）發(fā)出問詢函：針對“你公司 2022 年財務會計報告被出具了保留意見的審計報告，你公司內(nèi)部控制被出具了否定意見的審計報告，形成保留意見的基礎”及內(nèi)部控制否定意見均涉及以下兩方面事項：一是你公司2022年度開展商品貿(mào)易形成大額應收款項，截至2022年12月31日，相關應收款項余額約為4.62億元，截至報告日，相關應收款項有約3.85億元尚未收回，其中約3.73億元已逾期，公司無法充分證實相關交易的商業(yè)合理性，相關內(nèi)部控制存在重大缺陷。年審機構無法實施有效的審計程序以獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)確定相關款項的性質(zhì)。二是你公司無法就2022年度開具服務費等內(nèi)容的發(fā)票金額中的6479.59萬元證實相關交易的商業(yè)合理性。公司的相關內(nèi)部控制制度未能合理設計并有效執(zhí)行，以識別交易的商業(yè)合理性，存在重大缺陷。年審機構無法實施有效的審計程序以獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)確定相關相關交易的商業(yè)合理性。同時，內(nèi)部控制審計報告顯示，截至2022年12月31日，你公司部分聯(lián)營企業(yè)的其他股東以及其他股東的關聯(lián)方占用聯(lián)營企業(yè)的資金凈額約為8.94億元。公司對聯(lián)營企業(yè)的投后管理內(nèi)部控制制度未能合理設計并有效執(zhí)行，以維護公司對外投資的權益，存在重大缺陷。”等情況，深交所提出包括“說明相關大額應收賬款的形成原因，款項性質(zhì)，你公司開展缺乏商業(yè)合理性的交易的原因及合理性，大額應收款項逾期的原因以及對逾期應收賬款計提信用減值損失的具體情況，減值計提是否充分、合規(guī)。同時，說明主要交易對方的具體情況，包括但不限于交易對方名稱、與你公司、董監(jiān)高、控股股東及實際控制人的關聯(lián)關系，定價是否公允，是否存在虛增收入的情形。”等要求。

2022年1至12月份，ST數(shù)源的營業(yè)收入構成為：通信及相關設備制造業(yè)(視音頻產(chǎn)品)占比52.44%，房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營業(yè)占比33.85%，園區(qū)產(chǎn)業(yè)類占比12.59%，商貿(mào)業(yè)務占比1.12%。

ST數(shù)源的董事長是丁毅，男，52歲，學歷背景為碩士；總經(jīng)理是吳小剛，男，46歲，學歷背景為博士。

截至發(fā)稿，ST數(shù)源市值為26億元。

道達號（daoda1997）“個股趨勢”提醒：
1. 近30日內(nèi)無機構對ST數(shù)源進行調(diào)研。
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每經(jīng)頭條（nbdtoutiao）——泰國45℃、老撾43.5℃、越南44.2℃！極端高溫席卷東南亞，北美也“遭殃”，世界氣象組織再發(fā)警告

(記者 曾健輝)

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