兩年虛減195億元，4.5萬(wàn)股東迎來(lái)退市危機(jī)！昔日南京首富10年不得進(jìn)入A股，200多億市值成泡影

4月18日晚間，ST宏圖（600122）發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會(huì)行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書。因信息披露存在虛假記載、重大遺漏，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)ST宏圖、控股股東三胞集團(tuán)及一眾責(zé)任人員作出行政處罰、證券市場(chǎng)禁入等措施。 截圖來(lái)源：公司公告 根據(jù)事先告知書，ST宏圖連續(xù)多年虛構(gòu)交易、虛增收入和利潤(rùn)，并虛減負(fù)債。其中，2020-2021年虛減負(fù)債金額合計(jì)近195億元，占這兩年披露的期末凈資產(chǎn)合計(jì)金額的4106.92%，將觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。 截至最新收盤，ST宏圖股東數(shù)為4.5萬(wàn)戶，股價(jià)僅為1.27元，總市值僅剩下14.71億元，相較于巔峰時(shí)期，累計(jì)蒸發(fā)超200億元。 ST宏圖第一大股東為三胞集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱三胞集團(tuán)），實(shí)際負(fù)責(zé)人系袁亞非。此前，先是宏圖三胞破產(chǎn)的消息隨風(fēng)飄散，緊接著是三胞集團(tuán)關(guān)于宏圖三胞破產(chǎn)清算報(bào)道的澄清聲明，無(wú)論如何，三胞的日子不好過(guò)，昔日“電腦大王”袁亞非的時(shí)代也今非昔比。 5年負(fù)債造假480億元 18日晚間，江蘇宏圖高科技股份有限公司(證券簡(jiǎn)稱：ST宏圖)披露多份公告，公司及相關(guān)責(zé)任人收到《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。 據(jù)《告知書》，經(jīng)查，2017年至2018年，ST宏圖通過(guò)宏圖三胞高科技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱宏圖三胞)及其32家子公司、3家分公司與三胞集團(tuán)安排設(shè)立、借用并控制的，交由宏圖三胞管理的南京龍昀電腦有限公司等18家公司虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)，虛增收入和利潤(rùn)，導(dǎo)致2017年和2018年年度報(bào)告存在虛假記載。 2017年至2018年，ST宏圖(包括宏圖三胞)以自己名義與銀行、信托等金融機(jī)構(gòu)發(fā)生未進(jìn)行賬務(wù)處理融資共計(jì)33筆，金額合計(jì)87.66億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年末未償還融資余額分別為71.32億元、73.52億元、73.34億元、72.81億元、72.81億元；ST宏圖(包括宏圖三胞)以第三方名義通過(guò)商業(yè)保理和票據(jù)貼現(xiàn)等發(fā)生未進(jìn)行賬務(wù)處理的融資共計(jì)25筆，金額合計(jì)28.07億元，截至2021年12月31日尚未完全償還，2017年至2021年年末償還融資余額分別為19.31億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元、24.67億元。 ST宏圖上述行為導(dǎo)致其2017年至2021年財(cái)務(wù)報(bào)表虛減負(fù)債金額分別為90.63億元、98.20億元、98.01億元、97.48億元、97.48億元，合計(jì)481.8億元，占當(dāng)期披露負(fù)債的比例為81.28%、104.73%、106.40%、103.34%、101.75%，存在虛假記載。 另外，ST宏圖未在2017年至2021年年度報(bào)告中披露對(duì)關(guān)聯(lián)方擔(dān)保事項(xiàng)，導(dǎo)致2017年至2021年年度報(bào)告存在重大遺漏。 面臨重大違法強(qiáng)退風(fēng)險(xiǎn) 袁亞非被警告、禁入市場(chǎng)十年 這意味著，該公司將觸及退市新規(guī)中“造假金額+造假比例”重大違法強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形。 根據(jù)公告，ST宏圖涉嫌虛減負(fù)債，將觸及《股票上市規(guī)則》第9.5.2條中“根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰決定認(rèn)定的事實(shí)，公司披露的資產(chǎn)負(fù)債表連續(xù)2年均存在虛假記載，資產(chǎn)負(fù)債表虛假記載金額合計(jì)達(dá)到5億元以上，且超過(guò)該2年披露的年度期末凈資產(chǎn)合計(jì)金額的50%”的重大違法類強(qiáng)制退市情形。 ST宏圖財(cái)務(wù)造假金額巨大。對(duì)此，上交所第一時(shí)間對(duì)ST宏圖啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)警示實(shí)施程序，對(duì)該公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。同步啟動(dòng)對(duì)該公司及相關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分流程。 據(jù)第一財(cái)經(jīng)了解，ST宏圖股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，上交所將持續(xù)督促公司披露進(jìn)展情況，提示重大違法強(qiáng)制等退市風(fēng)險(xiǎn)。后續(xù)，上交所將根據(jù)行政處罰決定書，依規(guī)盡速對(duì)公司股票實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。 《告知書》中，根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，證監(jiān)會(huì)擬決定：對(duì)三胞集團(tuán)有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以四百萬(wàn)元的罰款；對(duì)控股股東三胞集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)、上市公司實(shí)際控制人袁亞非給予警告，并處以二百萬(wàn)元的罰款；對(duì)時(shí)任ST宏圖監(jiān)事會(huì)主席、三胞集團(tuán)副總裁檀加敏給予警告，并處以一百萬(wàn)元罰款。對(duì)袁亞非采取十年市場(chǎng)禁入措施。 此外，據(jù)銀柿財(cái)經(jīng)，除重大違法強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)外，ST宏圖還面臨多重退市風(fēng)險(xiǎn)：一是交易類強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)。2020年以來(lái)，該公司股價(jià)長(zhǎng)期不足2元，曾一度低于1元，截至2023年4月18日，該公司股價(jià)收盤價(jià)為1.27元/股。 二是財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)。ST宏圖2022年業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，因重要子公司宏圖三胞被申請(qǐng)破產(chǎn)清算，該公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提大額信用減值損失，預(yù)計(jì)2022年末凈資產(chǎn)為-58.31億元到-54.32億元，2022年年報(bào)披露后可能將觸及凈資產(chǎn)為負(fù)的財(cái)務(wù)類退市風(fēng)險(xiǎn)警示。 從買買買到陷入流動(dòng)性危機(jī) 昔日南京首富如今岌岌可危 公開資料顯示，三胞集團(tuán)成立于1993年，創(chuàng)始人為袁亞非。集團(tuán)旗下?lián)碛蠸T宏圖、南京新百兩家上市平臺(tái)，以及宏圖三胞、安康通、宏圖地產(chǎn)等重點(diǎn)企業(yè)，事業(yè)版圖涉及金融投資、零售、養(yǎng)老、醫(yī)療、地產(chǎn)等多個(gè)領(lǐng)域。 據(jù)澎湃新聞，2014年，袁亞非希望通過(guò)海外并購(gòu)來(lái)推動(dòng)三胞的轉(zhuǎn)型升級(jí)。基于此，袁亞非一開始的“買買買”都是圍繞自己的核心主業(yè)——零售消費(fèi)。比如，收購(gòu)英國(guó)百年百貨品牌HOF，以及美國(guó)零售巨頭Brookstone。袁亞非還描摹出一幅宏偉藍(lán)圖：在三胞帶領(lǐng)下，HOF走向多國(guó)市場(chǎng)，在中國(guó)長(zhǎng)遠(yuǎn)計(jì)開設(shè)50家分店，并落地跨境電商平臺(tái)，而宏圖三胞也將改為宏圖Brookstone…… 2014年之后，手起刀落，數(shù)起大手筆的跨國(guó)并購(gòu)，令這家企業(yè)的資產(chǎn)從300多億迅速擴(kuò)張至一度接近千億，在2015胡潤(rùn)百富榜中，袁亞非以370億元的財(cái)富排名第37位；在2016年胡潤(rùn)百富榜上，袁亞非以400億元財(cái)富排名第32位，躋身為南京首富。 據(jù)齊魯晚報(bào)，2018年春天尚未來(lái)臨的時(shí)候，2018年1月28日，中國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域“奧斯卡”獎(jiǎng)——“2017十大經(jīng)濟(jì)年度人物”頒獎(jiǎng)盛典在北京舉行，袁亞非與小米公司創(chuàng)始人雷軍、科大訊飛董事長(zhǎng)劉慶峰、360集團(tuán)創(chuàng)始人周鴻祎等10名企業(yè)家共同上榜。 當(dāng)?shù)貢r(shí)間2014年4月3日，英國(guó)倫敦，中國(guó)三胞集團(tuán)董事長(zhǎng)袁亞非與福來(lái)莎百貨董事長(zhǎng)唐·麥卡錫簽署協(xié)議，確定收購(gòu)其89%的股份，成為這家有165年歷史的連鎖百貨公司的新主人。圖片來(lái)源：視覺(jué)中國(guó) 據(jù)界面新聞，因不斷擴(kuò)張，同樣在2018年三胞集團(tuán)整體陷入流動(dòng)性危機(jī)。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2020年6月30日，三胞集團(tuán)及其旗下公司的金融有息負(fù)債規(guī)模合計(jì)超過(guò)700億元。2020年12月22日，三胞集團(tuán)的金融債權(quán)人會(huì)議在南京召開，三胞集團(tuán)債務(wù)重組方案出爐。中國(guó)華融江蘇省分公司作為“紓困資金方”介入其中，為三胞集團(tuán)提供增量紓困資金80億元，提供流動(dòng)性支持。 2月28日，江蘇宏圖高科技股份有限公司（下稱ST宏圖）公告，公司全資子公司宏圖三胞高科技術(shù)有限公司（下稱宏圖三胞）被法院裁定受理破產(chǎn)清算。 編輯|王月龍杜恒峰 校對(duì)|何小桃 每日經(jīng)濟(jì)新聞綜合中新經(jīng)緯、第一財(cái)經(jīng)、銀柿財(cái)經(jīng)、齊魯晚報(bào)、澎湃新聞、界面新聞、公開信息