證監(jiān)會(huì)問詢東北證券70億元小公募債：評(píng)估立案調(diào)查事項(xiàng)影響

每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 彭水萍

繼股權(quán)轉(zhuǎn)讓、減持計(jì)劃遭中止后，東北證券又因被立案調(diào)查事項(xiàng)，受到新的影響。3月8日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了關(guān)于東北證券向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請(qǐng)文件的問詢函。根據(jù)問詢函，要求東北證券及主承銷商?hào)|吳證券評(píng)估立案調(diào)查對(duì)本次公開發(fā)行公司債券事項(xiàng)的影響。

東北證券被要求評(píng)估立案調(diào)查影響

記者從深交所網(wǎng)站查詢獲悉，東北證券擬發(fā)行70億元小公募債，本次債券募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于償還到期公司債券，主承銷商為東吳證券，該項(xiàng)目狀態(tài)為提交注冊(cè)。

此次問詢函顯示，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)深圳證券交易所報(bào)送的關(guān)于東北證券面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券的審核意見、注冊(cè)申請(qǐng)文件及相關(guān)審核資料進(jìn)行了審閱，形成如下意見。

證監(jiān)會(huì)稱，2023年2月6日，東北證券因在執(zhí)行鄭州華晶金剛石股份有限公司2016年非公開發(fā)行股票項(xiàng)目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，所出具文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

因此，請(qǐng)東北證券補(bǔ)充說明案件具體情況，并結(jié)合《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第29條規(guī)定，評(píng)估立案調(diào)查對(duì)本次公開發(fā)行公司債券事項(xiàng)的影響。請(qǐng)主承銷商及發(fā)行人律師進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第29條其中規(guī)定：發(fā)行人因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，尚未結(jié)案，對(duì)其公開發(fā)行公司債券行政許可影響重大，證券交易所或者中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)中止相應(yīng)發(fā)行上市審核程序或者發(fā)行注冊(cè)程序。

不過記者注意到，東北證券有其特殊性，既可以為發(fā)行人，也可以為主承銷商。2月17日，修訂版的《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》于當(dāng)日公布和施行，其中修訂版刪除了證券中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查與業(yè)務(wù)受理審核掛鉤的規(guī)定。因此市場(chǎng)普遍認(rèn)為，東北證券雖然此前被立案調(diào)查，但隨著修訂版的規(guī)定施行，其或從中受益。記者從交易所查詢發(fā)現(xiàn)，目前東北證券保薦的項(xiàng)目尚未有因立案調(diào)查出現(xiàn)中止的現(xiàn)象。 

立案調(diào)查事項(xiàng)已影響到股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓和減持行為

其實(shí)，自被立案調(diào)查事項(xiàng)發(fā)生以來，除了本次債券發(fā)行受到影響外，東北證券股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股東減持事項(xiàng)也被迫暫停。

2月8日，東北證券表示，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司在被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查期間，公司大股東不得減持股份。記者了解到，2022年7月，東北證券表示，第一大股東亞泰集團(tuán)擬將其持有的東北證券不超過30%股份轉(zhuǎn)讓給長(zhǎng)發(fā)集團(tuán)。2022年12月，東北證券稱，吉林信托擬于2023年2月1日至2023年4月30日期間以集中競(jìng)價(jià)方式減持公司股份。

“鑒于公司股東亞泰集團(tuán)意向轉(zhuǎn)讓公司股份事項(xiàng)及吉林信托擬減持公司股份事項(xiàng)，均屬于規(guī)定不得減持范疇，公司已書面告知并提示股東亞泰集團(tuán)和吉林信托，在上述規(guī)定期間，不得減持公司股份。”東北證券在公告中表示。

除了遭立案調(diào)查并接連受影響以外，東北證券2022年的業(yè)績(jī)表現(xiàn)也不理想。今年1月，東北證券發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，2022年公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入50.81億元，較上年同期減少32.05%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為2.3億元，較上年同期減少85.81%。東北證券稱，受市場(chǎng)波動(dòng)影響，公司投資業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)盈利表現(xiàn)不及預(yù)期，公司整體業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大幅度下滑。

值得一提的是，就在此次債券發(fā)行審核過程中，深交所也關(guān)注到東北證券2022年前三季度業(yè)績(jī)下滑驟降77%的情況。作為主承銷商的東吳證券在回復(fù)深交所時(shí)認(rèn)為，2022年前三季度東北證券凈利潤(rùn)波動(dòng)較大，主要原因?yàn)樽C券市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致證券投資業(yè)務(wù)、基金管理業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)毛利額下降導(dǎo)致。記者注意到，2022年前三季度東北證券前述三項(xiàng)業(yè)務(wù)毛利額分別同比下降約66%、91%和82%。

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