三家公司因債務(wù)融資工具違規(guī)遭銀行間債券市場(chǎng)處罰，其中涉及兩家上市公司

每經(jīng)記者 馮典俊    每經(jīng)編輯 馬子卿    

2月24日，中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下稱(chēng)“交易商協(xié)會(huì)”）發(fā)布多條自律處分信息，泛?？毓桑⊿Z000046，股價(jià)1.18元，市值61.32億元）、福建陽(yáng)光、華夏幸福（SH600340，股價(jià)2.71元，市值106億元）因存在違反相關(guān)自律管理規(guī)則的行為被點(diǎn)名處罰。

據(jù)了解，2022度交易商協(xié)會(huì)在前期實(shí)踐基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布《銀行間債券市場(chǎng)自律管理措施實(shí)施規(guī)程》，進(jìn)一步完善銀行間債券市場(chǎng)多層次自律懲戒體系的制度基礎(chǔ)。

去年，交易商協(xié)會(huì)共對(duì)68起涉嫌違規(guī)案件立案調(diào)查，開(kāi)展自律調(diào)查和自律問(wèn)詢(xún)103次，作出各類(lèi)自律處分99家（人）次，涉及35家發(fā)行人和信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)、4家主承銷(xiāo)商、3家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、1家律師事務(wù)所、2家其他類(lèi)型機(jī)構(gòu)和54名直接責(zé)任人。

三家公司均屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形

交易商協(xié)會(huì)自律處分信息顯示，泛?？毓晒煞萦邢薰荆ㄏ路Q(chēng)“泛海控股”）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下違反銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律管理規(guī)則的行為：一是未及時(shí)披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)事項(xiàng)；二是未及時(shí)披露股權(quán)質(zhì)押事項(xiàng)。三是未及時(shí)披露資產(chǎn)被凍結(jié)事項(xiàng)。

同時(shí)，泛海控股存在債務(wù)融資工具違約情況，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形。根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律規(guī)定，經(jīng)自律處分會(huì)議審議，對(duì)泛?？毓捎枰試?yán)重警告，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)1年；責(zé)令其針對(duì)本次事件中暴露出的問(wèn)題進(jìn)行全面深入的整改；對(duì)公司信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)陸洋予以警告。

福建陽(yáng)光集團(tuán)有限公司（下稱(chēng)“福建陽(yáng)光”）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下違反銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律管理規(guī)則的行為：一是未按期披露2022年三季度財(cái)務(wù)報(bào)表等多期財(cái)務(wù)信息；二是未及時(shí)披露“21福建陽(yáng)光SCP001”“21福建陽(yáng)光SCP004”未按期足額兌付事項(xiàng)。

同時(shí)，福建陽(yáng)光存在債務(wù)融資工具違約情況，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形。根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律規(guī)定，經(jīng)自律處分會(huì)議審議，對(duì)福建陽(yáng)光予以嚴(yán)重警告，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)1年；責(zé)令其針對(duì)本次事件中暴露出的問(wèn)題進(jìn)行全面深入的整改；對(duì)公司信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、首席財(cái)務(wù)官劉冬平予以警告。

華夏幸?；鶚I(yè)股份有限公司（下稱(chēng)“華夏幸福”）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下違反銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律管理規(guī)則的行為：一是未披露2022年一季度母公司財(cái)務(wù)報(bào)表；二是未按要求披露違約處置進(jìn)展公告。

同時(shí)，華夏幸福存在債務(wù)融資工具違約情況，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形。根據(jù)銀行間債券市場(chǎng)相關(guān)自律規(guī)定，經(jīng)自律處分會(huì)議審議，對(duì)華夏幸福予以警告；責(zé)令其針對(duì)本次事件中暴露出的問(wèn)題進(jìn)行全面深入的整改；對(duì)公司信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)胡艷麗予以通報(bào)批評(píng)。

2022年共對(duì)68起涉嫌違規(guī)案件立案調(diào)查

去年，交易商協(xié)會(huì)共對(duì)68起涉嫌違規(guī)案件立案調(diào)查，開(kāi)展自律調(diào)查和自律問(wèn)詢(xún)103次，作出各類(lèi)自律處分99家（人）次，涉及35家發(fā)行人和信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)、4家主承銷(xiāo)商、3家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、1家律師事務(wù)所、2家其他類(lèi)型機(jī)構(gòu)和54名直接責(zé)任人。

總體來(lái)看，2022年銀行間債券市場(chǎng)自律處分工作呈現(xiàn)以下六方面突出特點(diǎn)：

一是“懲戒從嚴(yán)”特征鮮明。二是嚴(yán)肅查處城投企業(yè)募集資金和涉地違規(guī)。三是強(qiáng)化對(duì)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)行為的關(guān)注。四是首次查處自融、二級(jí)市場(chǎng)利益輸送等違規(guī)。五是統(tǒng)一執(zhí)法報(bào)送工作實(shí)現(xiàn)常態(tài)化開(kāi)展。六是以案為鑒強(qiáng)化市場(chǎng)教育，筑牢早期提醒防線。

自律處分通報(bào)情況提到，2022年，共有10家中介機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)受到自律處分，涉及盡職調(diào)查未勤勉盡責(zé)、發(fā)行環(huán)節(jié)違規(guī)、募集資金監(jiān)測(cè)督導(dǎo)不到位以及未合規(guī)開(kāi)展債券交易等情形。此外，還有多家主承銷(xiāo)商因未能恪守公平競(jìng)爭(zhēng)的基本原則受到交易商協(xié)會(huì)自律調(diào)查

2022年，交易商協(xié)會(huì)查處自2020年11月發(fā)文嚴(yán)禁發(fā)行人“自融”后的首單“自融”典型違規(guī)；發(fā)現(xiàn)并查處資管產(chǎn)品賬戶(hù)管理人安排不具有真實(shí)交易需求的債券交易以實(shí)施利益轉(zhuǎn)移的違規(guī)行為。同時(shí)，交易商協(xié)會(huì)也持續(xù)關(guān)注區(qū)域性違規(guī)、特殊產(chǎn)品違規(guī)和違約背后違規(guī)等情況，超過(guò)30家機(jī)構(gòu)因相關(guān)違規(guī)受到交易商協(xié)會(huì)查處懲戒。

據(jù)了解，2022年度，交易商協(xié)會(huì)在前期實(shí)踐基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布《銀行間債券市場(chǎng)自律管理措施實(shí)施規(guī)程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)程》），進(jìn)一步完善了銀行間債券市場(chǎng)多層次自律懲戒體系的制度基礎(chǔ)，為實(shí)施自律管理措施提供了制度遵循。

全年，針對(duì)存在輕微違規(guī)情形的各類(lèi)市場(chǎng)參與機(jī)構(gòu)，交易商協(xié)會(huì)共計(jì)作出28次自律管理措施，涉及14家發(fā)行人及信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)、7家主承銷(xiāo)商、4家交易機(jī)構(gòu)、2家ABN發(fā)行載體管理機(jī)構(gòu)以及1家評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

交易商協(xié)會(huì)在公告中表示，下一步將繼續(xù)結(jié)合自律管理措施實(shí)踐，持續(xù)推動(dòng)自律管理措施實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，及時(shí)總結(jié)各類(lèi)主體常見(jiàn)違規(guī)情形，通過(guò)多種方式提醒市場(chǎng)機(jī)構(gòu)予以關(guān)注。同時(shí)，將受到自律管理措施情況納入相關(guān)中介機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)指標(biāo)，強(qiáng)化自律管理措施的提醒督導(dǎo)作用，持續(xù)提升各類(lèi)市場(chǎng)機(jī)構(gòu)合規(guī)意識(shí)。

封面圖片來(lái)源：每經(jīng)記 朱萬(wàn)平 攝