連續(xù)5年信披違法違規(guī) ST廣珠多名前高管遭上交所處分

每經(jīng)記者 王晶    每經(jīng)實習(xí)記者 孔澤思    每經(jīng)編輯 董興生    

11月14日晚間，ST廣珠（SH600382，股價4.3元，市值34億元，以下簡稱“廣東明珠”）公告稱，近日收到上交所紀(jì)律處分決定書，多名于2016年至2020年在公司任職的高管受到紀(jì)律處分，包括時任董事長兼總裁張文東、時任董事長張堅力、時任總裁鐘健如、時任財務(wù)總監(jiān)鐘金龍，原因是公司多期定期報告披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與實際情況不符。同時，對時任董事長彭勝予以監(jiān)管警示。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，2021年11月至今，廣東明珠多位前高管累計受監(jiān)管處罰約40人次，涉及“未披露違規(guī)使用募集資金情況”“涉嫌信息披露違法違規(guī)”等原因。

多名高管被紀(jì)律處分

今年4月和9月，廣東明珠先后披露關(guān)于前期會計差錯更正及追溯調(diào)整的公告及其更正公告，對多項會計科目進(jìn)行了更正。

一是對涉及2016年至2020年期間關(guān)聯(lián)方資金占用事項的會計科目，按照業(yè)務(wù)實質(zhì)進(jìn)行了差錯更正；

二是根據(jù)中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局出具的行政監(jiān)管措施決定書，對其他權(quán)益工具投資的公允價值進(jìn)行了更正；

三是根據(jù)評估機(jī)構(gòu)對長期股權(quán)投資科目的復(fù)核結(jié)果，對其他權(quán)益工具投資的公允價值進(jìn)行了更正。

上述會計差錯更正及追溯調(diào)整后，公司2016年年度報告調(diào)減營業(yè)收入79.69萬元，調(diào)減歸母凈利潤71.72萬元，調(diào)減扣非后歸母凈利潤108.93萬元，分別占更正后金額的0.33%、0.41%、0.75%。

2017年年度報告調(diào)減營業(yè)收入3513.51萬元，調(diào)減歸母凈利潤3208.03萬元，調(diào)減扣非后歸母凈利潤4872.35萬元，分別占更正后金額的5.8%、10.69%、20.56%。

2018年年度報告調(diào)減營業(yè)收入3258.86萬元，調(diào)減歸母凈利潤3175.85萬元，調(diào)減扣非后歸母凈利潤4823.48萬元，調(diào)增總資產(chǎn)757.06萬元，分別占更正后金額的4.75%、8.91%、18.52%、0.11%。

2019年年度報告調(diào)減營業(yè)收入7148.55萬元，調(diào)減歸母凈利潤7106.54萬元，分別占更正后金額的6.41%、23.69%。

2020年年度報告調(diào)減營業(yè)收入2952.6萬元，調(diào)增歸母凈利潤1786.3萬元，調(diào)減歸母凈資產(chǎn)4609.61萬元，分別占更正后金額的5.48%、5.08%、0.73%。

上交所指出，在上述時期內(nèi)，張文東和張堅力作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，鐘健如作為公司經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人，鐘金龍作為財務(wù)事項負(fù)責(zé)人，未勤勉盡責(zé)，對任期內(nèi)公司上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，并予以通報批評。同時，對時任董事長彭勝予以監(jiān)管警示。

公司及高管此前已遭多次處罰

廣東明珠主營業(yè)務(wù)為鐵礦石采選、鐵精粉的生產(chǎn)銷售。2022年1-9月，公司實現(xiàn)營收6.93億元，同比（調(diào)整后）下降51.84%；歸母凈利潤3.09億元，同比（調(diào)整后）下降63.05%。

圖片來源：公告截圖

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理，2021年11月至今，廣東明珠多位前高管累計受監(jiān)管處罰約40人次，涉及“未披露違規(guī)使用募集資金情況”“涉嫌信息披露違法違規(guī)”等原因。

今年5月，廣東監(jiān)管局公布了對廣東明珠的多個處罰決定書，公司及13名前高管被處罰。

處罰決定書指出，2016-2020年五年間，廣東明珠未按規(guī)定披露的關(guān)聯(lián)交易涉及金額分別為4.22億元、9.93億元、11.6億元、12.68億元、12.71億元，累計超過50億元，分別占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的8.31%、18.17%、19.75%、19.13%、18.03%。此外，2021年1-3月，廣東明珠未及時披露的關(guān)聯(lián)交易涉及金額6100萬元，占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的0.87%。

廣東證監(jiān)局責(zé)令廣東明珠改正，給予警告，并處罰款150萬元；對張堅力等10名前高管處以罰款共計875萬元。

值得注意的是，張堅力作為廣東明珠實際控制人，因組織、策劃和指使有關(guān)人員實施上述關(guān)聯(lián)交易，并隱瞞相關(guān)事項導(dǎo)致廣東明珠信息披露違法行為，已由廣東證監(jiān)局另案處理。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)-500752910