因涉嫌信披違規(guī) 康隆達及董事長被立案調(diào)查

每經(jīng)記者 程雅    每經(jīng)編輯 楊夏    

10月30日晚，康隆達（SH603665，股價43.7元，市值70.22億元）發(fā)布公告，公司及公司董事長張間芳收到中國證監(jiān)會的《立案告知書》?！读父嬷獣贩Q公司及公司董事長因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會決定其立案。

公告中，康隆達并未披露涉嫌信息披露違法違規(guī)的具體內(nèi)容，不過，在9月下旬，公司曾因員工持股計劃收到過上交所的問詢函。

9月23日晚，康隆達發(fā)布公告稱，擬設(shè)立員工持股計劃，員工持股計劃及股權(quán)激勵設(shè)置相同業(yè)績考核目標(biāo)，即2022年、2023年和2024年業(yè)績考核指標(biāo)分別為實現(xiàn)凈利潤不低于1.86億元、3億元和4.7億元。

不過，康隆達設(shè)置的業(yè)績考核指標(biāo)較高，遠超前期業(yè)績表現(xiàn)。因此，交易所要求補充披露業(yè)績測算的依據(jù)，說明收入增長率、成本費用比率的來源及合理性；并結(jié)合目前在手訂單、主要產(chǎn)品及原材料價格趨勢、行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品產(chǎn)能變化等說明未來業(yè)績。

而康隆達每份股票期權(quán)的行權(quán)價格為35.35元，價格較低，員工持股計劃受讓價格為15.17元/股，遠低于目前市場價格。而參加員工持股計劃的員工總?cè)藬?shù)不超過15人，其中董事、監(jiān)事、高級管理人員為11人，認購比例為69.27%，比例較高。

因此，交易所要求補充披露股票期權(quán)的行權(quán)價格是否符合規(guī)定；并結(jié)合目前股價情況，說明是否存在利益輸送，是否存在股份代持協(xié)議等安排。

10月1日，康隆達對問詢函進行了回復(fù)。對于指標(biāo)的合理性，康隆達表示，預(yù)計未來幾年，鋰鹽市場仍處于供不應(yīng)求或緊平衡的狀態(tài)，公司鋰鹽板塊的業(yè)績有市場環(huán)境方面的支撐。同時，結(jié)合公司已有產(chǎn)能及在建產(chǎn)能情況，預(yù)期到10月底將形成1萬噸電池級碳酸鋰的生產(chǎn)能力。

同時，康隆達積極布局國內(nèi)外礦產(chǎn)資源，后續(xù)參與的馬里布谷尼鋰礦項目投產(chǎn)后，鋰鹽產(chǎn)能將得到原料保障，鋰鹽產(chǎn)品業(yè)務(wù)將成為合并業(yè)績的主要貢獻者，將有力地促進考核業(yè)績業(yè)務(wù)的完成。經(jīng)預(yù)測，本次制定的業(yè)績考核目標(biāo)具有激勵性，但并不作為康隆達對未來的業(yè)績承諾。

此外，康隆達表示，股權(quán)激勵計劃的行權(quán)價格合法合規(guī)，員工持股計劃受讓價格參考回購庫存股回購均價定價的依據(jù)合法合規(guī)，并參考了相關(guān)市場股票期權(quán)激勵計劃案例定價情況以及受讓公司回購股份的員工持股計劃案例定價情況。

而在制定員工持股計劃時，參與員工持股計劃的董事、監(jiān)事及實控人關(guān)聯(lián)董事在審議相關(guān)事項時均已回避表決。公司實控人及關(guān)聯(lián)股東也將在股東大會審議該員工持股計劃相關(guān)事項時回避表決。

上述計劃的參與對象均為簽訂正式勞動合同，并在公司全職工作、領(lǐng)取薪酬的正式員工，符合相關(guān)法律法規(guī)對員工持股計劃持有人的資格認定。其中參與對象包括上市公司實控人、董事、副總經(jīng)理張家地；董事、常務(wù)副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)陳衛(wèi)麗；董事、銷售副總經(jīng)理劉國海等人。

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