因涉嫌信披違規(guī) 康隆達(dá)及董事長(zhǎng)被立案調(diào)查

每經(jīng)記者 程雅    每經(jīng)編輯 楊夏    

10月30日晚，康隆達(dá)（SH603665，股價(jià)43.7元，市值70.22億元）發(fā)布公告，公司及公司董事長(zhǎng)張間芳收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書》?！读父嬷獣贩Q公司及公司董事長(zhǎng)因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定其立案。

公告中，康隆達(dá)并未披露涉嫌信息披露違法違規(guī)的具體內(nèi)容，不過(guò)，在9月下旬，公司曾因員工持股計(jì)劃收到過(guò)上交所的問(wèn)詢函。

9月23日晚，康隆達(dá)發(fā)布公告稱，擬設(shè)立員工持股計(jì)劃，員工持股計(jì)劃及股權(quán)激勵(lì)設(shè)置相同業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，即2022年、2023年和2024年業(yè)績(jī)考核指標(biāo)分別為實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)不低于1.86億元、3億元和4.7億元。

不過(guò)，康隆達(dá)設(shè)置的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)較高，遠(yuǎn)超前期業(yè)績(jī)表現(xiàn)。因此，交易所要求補(bǔ)充披露業(yè)績(jī)測(cè)算的依據(jù)，說(shuō)明收入增長(zhǎng)率、成本費(fèi)用比率的來(lái)源及合理性；并結(jié)合目前在手訂單、主要產(chǎn)品及原材料價(jià)格趨勢(shì)、行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品產(chǎn)能變化等說(shuō)明未來(lái)業(yè)績(jī)。

而康隆達(dá)每份股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為35.35元，價(jià)格較低，員工持股計(jì)劃受讓價(jià)格為15.17元/股，遠(yuǎn)低于目前市場(chǎng)價(jià)格。而參加員工持股計(jì)劃的員工總?cè)藬?shù)不超過(guò)15人，其中董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員為11人，認(rèn)購(gòu)比例為69.27%，比例較高。

因此，交易所要求補(bǔ)充披露股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格是否符合規(guī)定；并結(jié)合目前股價(jià)情況，說(shuō)明是否存在利益輸送，是否存在股份代持協(xié)議等安排。

10月1日，康隆達(dá)對(duì)問(wèn)詢函進(jìn)行了回復(fù)。對(duì)于指標(biāo)的合理性，康隆達(dá)表示，預(yù)計(jì)未來(lái)幾年，鋰鹽市場(chǎng)仍處于供不應(yīng)求或緊平衡的狀態(tài)，公司鋰鹽板塊的業(yè)績(jī)有市場(chǎng)環(huán)境方面的支撐。同時(shí)，結(jié)合公司已有產(chǎn)能及在建產(chǎn)能情況，預(yù)期到10月底將形成1萬(wàn)噸電池級(jí)碳酸鋰的生產(chǎn)能力。

同時(shí)，康隆達(dá)積極布局國(guó)內(nèi)外礦產(chǎn)資源，后續(xù)參與的馬里布谷尼鋰礦項(xiàng)目投產(chǎn)后，鋰鹽產(chǎn)能將得到原料保障，鋰鹽產(chǎn)品業(yè)務(wù)將成為合并業(yè)績(jī)的主要貢獻(xiàn)者，將有力地促進(jìn)考核業(yè)績(jī)業(yè)務(wù)的完成。經(jīng)預(yù)測(cè)，本次制定的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)具有激勵(lì)性，但并不作為康隆達(dá)對(duì)未來(lái)的業(yè)績(jī)承諾。

此外，康隆達(dá)表示，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的行權(quán)價(jià)格合法合規(guī)，員工持股計(jì)劃受讓價(jià)格參考回購(gòu)庫(kù)存股回購(gòu)均價(jià)定價(jià)的依據(jù)合法合規(guī)，并參考了相關(guān)市場(chǎng)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃案例定價(jià)情況以及受讓公司回購(gòu)股份的員工持股計(jì)劃案例定價(jià)情況。

而在制定員工持股計(jì)劃時(shí)，參與員工持股計(jì)劃的董事、監(jiān)事及實(shí)控人關(guān)聯(lián)董事在審議相關(guān)事項(xiàng)時(shí)均已回避表決。公司實(shí)控人及關(guān)聯(lián)股東也將在股東大會(huì)審議該員工持股計(jì)劃相關(guān)事項(xiàng)時(shí)回避表決。

上述計(jì)劃的參與對(duì)象均為簽訂正式勞動(dòng)合同，并在公司全職工作、領(lǐng)取薪酬的正式員工，符合相關(guān)法律法規(guī)對(duì)員工持股計(jì)劃持有人的資格認(rèn)定。其中參與對(duì)象包括上市公司實(shí)控人、董事、副總經(jīng)理張家地；董事、常務(wù)副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)陳衛(wèi)麗；董事、銷售副總經(jīng)理劉國(guó)海等人。

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