全鏈條ESG監(jiān)管時代 地方銀行如何引領(lǐng)綠色發(fā)展？

每經(jīng)記者 張祎    每經(jīng)編輯 廖丹    

綠色貸款、綠色債券、綠色保險、綠色基金、綠色信托、碳金融產(chǎn)品……我國初步形成的多層次綠色金融產(chǎn)品和市場體系，在助力推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型過程中發(fā)揮著越來越重要的作用。

近日，每日經(jīng)濟(jì)新聞聯(lián)合中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院（以下簡稱“中財大綠金院”）共同舉辦的ESG行動派綠色金融沙龍在成都舉行。中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院高級研究員、成果轉(zhuǎn)化中心主任嚴(yán)展，以及來自交通銀行四川省分行、浦發(fā)銀行成都分行、中信銀行成都分行、四川銀行、成都銀行、四川天府銀行、四川金控集團(tuán)、成都天府文創(chuàng)金融科技有限公司的機構(gòu)代表出席了活動。

本次沙龍主題為“踐行雙碳戰(zhàn)略，引領(lǐng)綠色發(fā)展”，參與沙龍的嘉賓們圍繞“地方綠色金融在綠色發(fā)展中的角色與功能”“地方金融機構(gòu)在投融資項目中的流程管理”“地方金融機構(gòu)ESG建設(shè)和可持續(xù)發(fā)展能力提升”三大話題展開探討，分享綠色金融實踐經(jīng)驗，共話“雙碳”背景下金融機構(gòu)的綠色金融發(fā)展路徑。

近日，ESG行動派綠色金融沙龍在成都舉行。圖為業(yè)內(nèi)交流現(xiàn)場 每經(jīng)記者 張建 攝

金融機構(gòu)應(yīng)是綠色經(jīng)濟(jì)的助力者和引領(lǐng)者

來自央行的數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，我國本外幣綠色貸款余額為15.9萬億元，同比增長33%，存量規(guī)模位居全球第一。“從今年一季度的全國統(tǒng)計情況來看，綠色信貸已經(jīng)達(dá)到18萬億元，同比增長超過30%，持續(xù)保持高速增長的態(tài)勢。”中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院高級研究員、成果轉(zhuǎn)化中心主任嚴(yán)展表示，隨著監(jiān)管部門的積極引導(dǎo)，以及綠色金融考核評價辦法出臺，各金融機構(gòu)將在綠色金融領(lǐng)域開展更為廣泛的實踐，綠色信貸規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，充分說明銀行業(yè)金融機構(gòu)所發(fā)揮的主力軍作用進(jìn)一步凸顯，尤其是地方性法人銀行在綠色金融領(lǐng)域的表現(xiàn)，十分值得期待。

“綠色金融作為交行一項最基本的戰(zhàn)略發(fā)展要求，已成為了交行發(fā)展的底色。”本次沙龍上，交通銀行四川省分行公司部副總經(jīng)理楊明山表示，交通銀行今年從頂層設(shè)計上將綠色金融體系進(jìn)行重塑，建立起包括綠色金融治理、綠色運營、數(shù)據(jù)治理、風(fēng)險管理以及人才支撐在內(nèi)的“五大體系”，并貫穿于日常經(jīng)營管理和信貸管理中，信貸效率、流程發(fā)生了有力改變。

據(jù)介紹，交通銀行四川省分行正遵循總行的目標(biāo)和要求，聚焦重點產(chǎn)品，深入挖掘綠色信貸領(lǐng)域優(yōu)質(zhì)客戶，針對以綠色信貸、民營企業(yè)、制造業(yè)等為主的重點行業(yè)，逐步提高信用貸款占比，強化綠色金融支持實體經(jīng)濟(jì)建設(shè)力度。截至2022年一季度末，該行綠色信貸余額為128.44億元，較年初增長14.67%。

談及綠色發(fā)展，浦發(fā)銀行成都分行投資銀行部副總經(jīng)理袁大福指出，這不僅僅是一個環(huán)境問題，也是中國基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的一個過程，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的一種轉(zhuǎn)變。對于金融機構(gòu)來說，有義務(wù)也有能力去引導(dǎo)社會資本流入綠色領(lǐng)域，為產(chǎn)業(yè)特別是制造業(yè)提供支撐。

袁大福介紹，浦發(fā)銀行去年已就綠色金融發(fā)展做了完善的頂層設(shè)計并持續(xù)升級，今年3月份發(fā)布了綠色金融3.0版本的服務(wù)方案，目前重點聚焦綠色制造業(yè)，進(jìn)行一些創(chuàng)新，希望以此驅(qū)動客戶端節(jié)能減排，形成可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力，“希望從這些方面去做出自己的貢獻(xiàn)。”

在中信銀行成都分行公司銀行部總經(jīng)理助理高山珊看來，金融機構(gòu)應(yīng)該是綠色經(jīng)濟(jì)的助力者和引領(lǐng)者，各個市場主體、各類企業(yè)是“雙碳”目標(biāo)順利實施落地的中堅力量，金融機構(gòu)要以投融資來進(jìn)行服務(wù)撬動，同時也要對綠色經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型做好充分的賦能工作。

她表示，近兩年來，中信銀行將綠色金融發(fā)展納入戰(zhàn)略規(guī)劃，總分行在頂層設(shè)計方面密集出臺或更新相應(yīng)的規(guī)劃方案和管理辦法，全流程推進(jìn)信貸政策、行業(yè)研究、營銷指引、產(chǎn)品創(chuàng)新、資源配置，信息披露等一系列工作。同時借助中信集團(tuán)“金融+實業(yè)”的優(yōu)勢，為客戶提供一站式、多場景、全生命周期的專業(yè)化綜合性綠色服務(wù)生態(tài)。

高山珊介紹，2022年半年末中信銀行成都分行的綠色貸款規(guī)模較2020年末漲幅達(dá)190.2%，“去年，我們成都分行還承銷了銀行間市場全國首批暨地方國企首單碳中和債，助力天府國際機場建設(shè)。”

除了大行和全國性股份行，也有越來越多的區(qū)域性中小銀行將綠色金融列入重點發(fā)展規(guī)劃。

“我們已將‘綠色銀行’寫入了發(fā)展目標(biāo)，包括在十四五規(guī)劃里面都有體現(xiàn)。”四川銀行公司金融部副總經(jīng)理秦田表示，在綠色金融發(fā)展上，四川銀行作為省級城商行，與全國同業(yè)保持著同步的節(jié)奏。2022年一季度，四川銀行綠色金融余額較年初增長221.79%，綠色信貸增幅達(dá)430.24%，在一季度人民銀行成都分行對全省167家法人機構(gòu)綠色金融評價中名列第二。今年上半年，四川銀行成為中國金融學(xué)會綠色金融專業(yè)委員會理事單位，這也是綠金委川內(nèi)首家地方法人金融機構(gòu)理事單位。

成都銀行則將碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)要求全面融入戰(zhàn)略決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營中。成都銀行代表賈嵐表示，該行已將綠色金融理念融入核心價值觀，將綠色信貸升級為自身戰(zhàn)略，不斷完善綠色信貸體系，強化綠色金融服務(wù)，通過優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高服務(wù)水平，大力推動全行綠色金融業(yè)務(wù)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。截至2021年末，該行綠色信貸余額接近110億元，同比增長141.89%。

“我們建立了綠色信貸考核評價體系和獎懲機制，通過優(yōu)化資源配置、安排專項激勵費用、績效考核傾斜、利潤補償?shù)确绞?，鼓勵分支機構(gòu)營銷綠色產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)客戶，并加大綠色信貸對重點領(lǐng)域的支持。”賈嵐介紹，成都銀行是綠色產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的牽頭銀行和首批入駐成都綠色金融中心的金融機構(gòu)，重點關(guān)注政府與社會資本之間分享收益和風(fēng)險共擔(dān)機制的PPP綠色項目，為綠色產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供綠色認(rèn)證申報、生態(tài)環(huán)保項目財政補貼申報等一對一增值服務(wù)。今年3月10日，成都銀行成功發(fā)行30億元綠色金融債券，這也是我國“雙碳”規(guī)劃后四川首單綠色金融債。

“在引導(dǎo)信貸資源向低能耗、低排放、低污染、高效率領(lǐng)域流動和聚集的同時，成都銀行去年也全面升級了一體化辦公平臺，踐行數(shù)字化綠色辦公運營，控制和降低經(jīng)營過程中的水、電、氣、油等能源消耗。”賈嵐如是表示。

作為全國第五家、西部首家加入《負(fù)責(zé)任銀行原則》的城商行，四川天府銀行也在著力打造地方綠色特色服務(wù)窗口。四川天府銀行代表薛春表示，該行遵循負(fù)責(zé)任銀行原則，通過制度建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新、流程改造等多方面發(fā)展綠色金融，結(jié)合金融科技建設(shè)，完成系統(tǒng)迭代，對綠色貸款進(jìn)行智能化貼標(biāo)，能對27個綠色項目進(jìn)行環(huán)境效益測算，并發(fā)布了2021年上半年環(huán)境效益成果報告。

薛春介紹，根據(jù)自身服務(wù)中小、服務(wù)城鄉(xiāng)居民、服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的定位，四川天府銀行采取了差異化的競爭方式，從普惠綠色和小微綠色入手，從一些大項目的上下游去尋找綠色信貸業(yè)務(wù)機會，重點支持新能源、資源循環(huán)利用、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等試點領(lǐng)域，推動地方特色綠色項目發(fā)展。截至2021年上半年，該行綠色信貸余額突破20億元，較上年末增長25%。

地方金融機構(gòu)須為綠色金融構(gòu)建流暢的內(nèi)部通道

盡管綠色信貸總量巨大，且增長迅速，但嚴(yán)展指出，地方法人銀行相比全國性商業(yè)銀行尤其是系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行，綠色信貸在全行信貸總量中占比仍然偏低，而且地方法人銀行也存在機構(gòu)間、地區(qū)間的發(fā)展不平衡。

不過，嚴(yán)展表示，地方法人銀行在推動地方經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展中發(fā)揮重要的作用，在機制靈活性以及地區(qū)的適應(yīng)性方面，與很多大型商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)相比，是具有優(yōu)勢的。地方法人銀行應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展特點，探索特色化綠色金融發(fā)展路徑，不盲目求全求大，可以從強化制度保障、完善數(shù)據(jù)治理、優(yōu)化客戶評價、鼓勵產(chǎn)品創(chuàng)新等方面，推動綠色金融的發(fā)展。

在袁大福看來，強大的后評估和暢通的流程通道，是綠色金融投融資流程管理中值得關(guān)注的兩個重點。

袁大福指出，做后評估有兩個好處，一是通過量化和評估，可以對貸后風(fēng)險管控形成非常有利的抓手；二是能驅(qū)動企業(yè)完成評估目標(biāo)因子，從而實質(zhì)性推動綠色發(fā)展。同時，他認(rèn)為，金融機構(gòu)有必要通過內(nèi)部制度建設(shè)，建立一個有別于其他領(lǐng)域的流暢的內(nèi)部通道，要形成跨條線、跨部門保障機制，以保障綠色金融理念的貫徹和目標(biāo)的實現(xiàn)。

此外，他還強調(diào)了行業(yè)研究的重要性，“浦發(fā)銀行成都分行成立了6個專業(yè)小組，對6個領(lǐng)域進(jìn)行研究，其中就包含相關(guān)綠色金融領(lǐng)域，對綠色項目的風(fēng)險以及未來趨勢進(jìn)行綜合判斷，從而做到精準(zhǔn)識別，保障綠色項目快速落地。”

持續(xù)加大綠色金融投放力度的四川銀行也十分注重行業(yè)研究。秦田介紹，在業(yè)務(wù)起步的一年多時間里，四川銀行學(xué)習(xí)同行先進(jìn)經(jīng)驗，以行業(yè)研究為牽引，從政策融入到企業(yè)客戶研究，實實在在去找準(zhǔn)客群定位以及資金真正的投向，同時圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游尋找角度，識別問題、控制風(fēng)險。

四川銀行公司金融部制造業(yè)中心負(fù)責(zé)人童妍表示，在項目審查審批階段，四川銀行會對每一筆公司、普惠業(yè)務(wù)進(jìn)行綠色標(biāo)簽貼標(biāo)處理，對綠色信貸優(yōu)先審查審批、優(yōu)先放款。同時，該行正積極與外部合作展開業(yè)務(wù)探索，例如與四川聯(lián)合環(huán)境交易所合作開展碳核算工作，與法院合作研究綠色金融風(fēng)險事件的訴訟與處置模式等，“綠色金融中有很多前沿內(nèi)容和新的方向，仍需要不斷學(xué)習(xí)和探索。”

“如果能夠系統(tǒng)完善客戶的綠色畫像，對客戶的環(huán)境和社會風(fēng)險分類標(biāo)識進(jìn)行判定，可能會對分行層面的數(shù)據(jù)治理起到比較明晰的幫助。”在高山珊看來，對于分行端來說，如果能在未來搭建更為完整的數(shù)據(jù)庫以及互聯(lián)互通的標(biāo)準(zhǔn)化體系，通過大數(shù)據(jù)自動開展客戶的識別，判斷和評估投融資項目的綠色水平，將對提升綠色信貸的體量起到積極推動作用。

“大數(shù)據(jù)+綠色金融”提升ESG可持續(xù)發(fā)展能力

近期，銀保監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，并于6月1日正式執(zhí)行?！吨敢愤M(jìn)一步為綠色金融發(fā)展按下“加速鍵”的同時，也首次提出銀行保險機構(gòu)重點關(guān)注環(huán)境、社會和治理（ESG）風(fēng)險相關(guān)客戶，并將ESG要求納入管理流程和全面風(fēng)險管理體系。

“如果把綠色金融的管理制度和數(shù)據(jù)治理視為1.0階段，把碳核算及環(huán)境效益測算和環(huán)境信息披露視為2.0階段，那么現(xiàn)階段所提出的將ESG納入投融資管理流程可被看作綠色金融發(fā)展的3.0階段。”嚴(yán)展表示，銀保監(jiān)會并不是在《指引》中首談ESG，2019年12月發(fā)布的《中國銀保監(jiān)會關(guān)于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》中就提到，“銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立健全環(huán)境與社會風(fēng)險管理體系，將環(huán)境、社會、治理要求納入授信全流程，強化環(huán)境、社會、治理信息披露和與利益相關(guān)者的交流互動。”《指引》對銀行業(yè)保險業(yè)機構(gòu)自身ESG管理與披露，以及投融資活動中ESG評價與能力建設(shè)，均提出了具體要求，對多數(shù)商業(yè)銀行而言是一項挑戰(zhàn)。

那么，作為地方金融機構(gòu)，該如何開展ESG建設(shè)，提升可持續(xù)發(fā)展能力呢？

“成都銀行十分重視環(huán)境、社會和治理風(fēng)險。”賈嵐介紹，該行陸續(xù)印發(fā)多份相關(guān)文件，從政策制度層面規(guī)范綠色信貸業(yè)務(wù)。同時，持續(xù)跟蹤客戶環(huán)境和社會風(fēng)險點，制定動態(tài)控制措施，確保信貸資金投向符合技術(shù)升級要求、碳排放約束和綠色標(biāo)準(zhǔn)的領(lǐng)域。

此外，成都銀行還通過開展環(huán)境信息披露與行業(yè)環(huán)境壓力測試，持續(xù)推進(jìn)綠色金融研究發(fā)展工作。作為環(huán)境信息披露試點銀行，該行編制了《成都銀行環(huán)境信息披露報告》并在官網(wǎng)披露；作為碳排放壓力測試試點銀行，也圓滿完成航空運輸業(yè)碳排放壓力測試工作。

在現(xiàn)場討論中，楊明山表示，按照總行要求，交通銀行四川省分行正在從四個方面堅持推動綠色金融可持續(xù)發(fā)展，一是堅持重點突破，二是堅持開放合作，三是堅持綠色信貸體系建設(shè)，四是堅持風(fēng)險可控。數(shù)據(jù)治理方面要建立一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，信貸流程從前端的評級到后端普惠如何根據(jù)碳減排量進(jìn)行介入，全部都要靠這個體系去建設(shè)。

袁大福則指出，除了完成指標(biāo)，商業(yè)銀行也需要考慮綠色金融的可持續(xù)性。隨著指標(biāo)建設(shè)體系不斷細(xì)化和標(biāo)準(zhǔn)化，銀行自身需要不斷加強系統(tǒng)建設(shè)，增強精準(zhǔn)標(biāo)識和評價綠色業(yè)務(wù)的能力，為風(fēng)險端、客戶管理端、業(yè)務(wù)發(fā)展端形成指導(dǎo)。

同時，他認(rèn)為金融機構(gòu)需要不斷在產(chǎn)品層面進(jìn)行創(chuàng)新，“不僅是總行，我們分行層面，也在追求創(chuàng)新，包括上個月在跟一個與氣候相關(guān)的企業(yè)專家探討，怎么通過氣候結(jié)合保險去對風(fēng)電光伏賦能。如果能夠?qū)χ行∑髽I(yè)開發(fā)風(fēng)電的風(fēng)險進(jìn)行流程管控，這樣的產(chǎn)品創(chuàng)新確實能夠推動一些事情。”

此外，袁大福還強調(diào)，綠色金融不是一種短期行為，而是應(yīng)該保持長久的可持續(xù)性。對于企業(yè)發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)，除了采用優(yōu)惠價格引導(dǎo)外，金融機構(gòu)還應(yīng)該思索如何推動企業(yè)產(chǎn)生內(nèi)生驅(qū)動力。

據(jù)了解，中財大綠金院建院以來致力于推動ESG研究與實踐，不僅受托研發(fā)并獲批上交所、深交所掛牌多條ESG指數(shù)，也是國內(nèi)首個得到德意志交易所認(rèn)可，并共同開發(fā)覆蓋A股上市企業(yè)ESG指數(shù)的機構(gòu)。就金融機構(gòu)對綠色金融和可持續(xù)金融工作的開展，嚴(yán)展給出了“大數(shù)據(jù)+綠色金融”的建議。他認(rèn)為，在將ESG納入投融資管理流程的階段，金融機構(gòu)面臨著對監(jiān)管目標(biāo)的響應(yīng)質(zhì)量以及信息披露的完整性和準(zhǔn)確性的壓力，而數(shù)據(jù)系統(tǒng)化、自動化的實現(xiàn)，能夠大幅降低投入成本和認(rèn)知識別的門檻。

嚴(yán)展介紹，中財大綠金院圍繞《指引》要求，已研發(fā)推出了客戶ESG營銷與管理平臺，可滿足商業(yè)銀行對企業(yè)客戶授前、授中、授后全流程的ESG管理需求，通過大數(shù)據(jù)，能夠提升銀行業(yè)金融機構(gòu)對客戶ESG表現(xiàn)分析評價能力，關(guān)注客戶環(huán)境、社會、治理風(fēng)險，將監(jiān)管驅(qū)動邏輯轉(zhuǎn)化成金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融的內(nèi)生動力，從而推動業(yè)務(wù)穩(wěn)健高質(zhì)量發(fā)展。