*ST康美債權(quán)人通過(guò)重整計(jì)劃草案 重整投資人擬投不超65億

每經(jīng)記者 郭榮村    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 陳浩    每經(jīng)編輯 張海妮    

11月20日，*ST康美（600518，SH；昨日收盤價(jià)4.44元/股）發(fā)布公告稱，公司重整案第二次債權(quán)人會(huì)議及出資人組會(huì)議于2021年11月15日召開(kāi)，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組、普通債權(quán)組與出資人組均表決通過(guò)《康美藥業(yè)股份有限公司重整計(jì)劃（草案）》（以下簡(jiǎn)稱重整計(jì)劃草案）以及相應(yīng)出資人權(quán)益調(diào)整方案。

今年6月初，揭陽(yáng)中院裁定受理*ST康美破產(chǎn)重整，并于同日指定公司管理人。10月20日，意向重整投資人報(bào)名時(shí)間截止，截至10月31日，廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司（下稱廣藥集團(tuán)）代表廣東神農(nóng)氏企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱神農(nóng)氏）向公司重整管理人提交了《重整投資方案》。根據(jù)《重整投資方案》，參與本次重整的投資人擬向公司投入的資金總額不超過(guò)65億元。目前，*ST康美的破產(chǎn)重整結(jié)果仍未落定。

重整案有了新進(jìn)展

*ST康美重整案有了新進(jìn)展。11月20日，*ST康美發(fā)布公告稱，在公司重整案第二次債權(quán)人會(huì)議及出資人組會(huì)議上，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組、普通債權(quán)組與出資人組均表決通過(guò)了重整計(jì)劃草案以及相應(yīng)出資人權(quán)益調(diào)整方案。

具體來(lái)看，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)組中，表決同意的債權(quán)人占出席會(huì)議的該組債權(quán)人的100%，其所代表的債權(quán)金額為4.20億元，占該組債權(quán)總額的100%；普通債權(quán)組中，表決同意的債權(quán)人占出席會(huì)議的該組債權(quán)人的99.85%，其所代表的債權(quán)金額為339.19億元，占該組債權(quán)總額的86.43%。

根據(jù)重整計(jì)劃草案，公司擬調(diào)整出資人權(quán)益并引入廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司、廣東粵財(cái)投資控股有限公司、廣東恒健投資控股有限公司等知名國(guó)有企業(yè)為戰(zhàn)略投資者。今年10月20日，意向重整投資人報(bào)名時(shí)間截止，截至2021年10月31日，廣藥集團(tuán)代表神農(nóng)氏向公司重整管理人提交了《重整投資方案》。神農(nóng)氏的構(gòu)成如下：廣州神農(nóng)氏中醫(yī)藥發(fā)展有限責(zé)任公司、廣東粵財(cái)產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、廣東恒健資產(chǎn)管理有限公司、揭陽(yáng)市金葉發(fā)展有限公司與廣州醫(yī)藥集團(tuán)有限公司。

*ST康美還表示，公司在積極引入戰(zhàn)投同時(shí)將采取多種形式減輕或消除歷史負(fù)擔(dān)，包括實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本。

破產(chǎn)重整結(jié)果仍未落定

2021年4月22日，*ST康美債權(quán)人廣東揭東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且已資不抵債，但仍具有重整價(jià)值為由，向法院提出破產(chǎn)重整申請(qǐng)。6月初，揭陽(yáng)中院裁定受理債權(quán)人對(duì)公司的重整申請(qǐng)，并于同日指定公司管理人。

同時(shí)，*ST康美啟動(dòng)了債權(quán)申報(bào)。截至7月25日的債權(quán)申報(bào)截止日，共計(jì)57330家債權(quán)人向管理人申報(bào)債權(quán)，申報(bào)金額總計(jì)435.24億元。隨后，公司公開(kāi)招募重整投資人。10月20日，意向重整投資人報(bào)名時(shí)間截止，廣藥集團(tuán)代表神農(nóng)氏向公司重整管理人提交了《重整投資方案》，參與本次重整的投資人擬向*ST康美投入的資金總額不超過(guò)65億元。

在被爆出巨額財(cái)務(wù)造假之前，*ST康美曾是國(guó)內(nèi)中藥龍頭企業(yè)。根據(jù)2019年8月證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》，在2016年至2018年的年報(bào)里，*ST康美涉嫌累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入291.28億元，累計(jì)虛增貨幣資金886億元，未經(jīng)決策審批或授權(quán)累計(jì)向控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供非經(jīng)營(yíng)性資金116.19億元。

公司提示，法院已裁定公司進(jìn)入重整程序，但公司尚存在因重整失敗而被宣告破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；如果公司被宣告破產(chǎn)，公司將被實(shí)施破產(chǎn)清算，公司股票將面臨被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)；如果公司實(shí)施重整并執(zhí)行完畢，重整計(jì)劃將有利于改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高公司的盈利能力。

前三季度營(yíng)收下滑兩成

記者注意到，2021年前三季度，*ST康美營(yíng)業(yè)收入約30.86億元，同比下降22.30%，凈利潤(rùn)虧損約10.25億元，同比虧損有所收窄。

另外，值得一提的是，近期關(guān)于*ST康美的新聞可謂接二連三。前不久，全國(guó)首例證券集體訴訟案一審判決就涉及該公司。11月12日，廣州市中級(jí)人民法院對(duì)全國(guó)首例證券集體訴訟案作出一審判決，責(zé)令康美藥業(yè)股份有限公司因年報(bào)等虛假陳述侵權(quán)賠償證券投資者損失24.59億元。

此前，證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人以答記者問(wèn)的形式表示，*ST康美連續(xù)3年財(cái)務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，性質(zhì)特別嚴(yán)重，社會(huì)影響惡劣，嚴(yán)重?fù)p害了投資者的合法權(quán)益；作為投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，中證中小投資者服務(wù)中心響應(yīng)市場(chǎng)呼聲，依法接受投資者委托，作為代表人參加*ST康美代表人訴訟，為投資者爭(zhēng)取最大權(quán)益；下一步，證監(jiān)會(huì)將在全面總結(jié)首單案件經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，推動(dòng)完善代表人訴訟制度機(jī)制，支持投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化案件評(píng)估、決策、實(shí)施流程，依法推進(jìn)特別代表人訴訟常態(tài)化開(kāi)展。

據(jù)悉，與普通代表人訴訟相比，特別代表人訴訟的代表人是投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，且是“默示加入”，能夠擴(kuò)大投資者保護(hù)的范圍，同時(shí)能夠一次性解決糾紛，但也意味著相關(guān)責(zé)任人短期內(nèi)面臨巨額賠償，增大了破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，增加獲得賠償?shù)牟淮_定性。