《保險(xiǎn)集團(tuán)公司監(jiān)督管理辦法》征言：強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理與非保險(xiǎn)子公司管理

每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 陳星    

9月3日，《保險(xiǎn)集團(tuán)公司監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》）發(fā)布。

據(jù)了解，《辦法》是在2010年《保險(xiǎn)集團(tuán)公司管理辦法（試行）》的基礎(chǔ)上修訂完善的。有保險(xiǎn)集團(tuán)公司在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者詢問時(shí)表示，《辦法》正在征求意見中，不便回復(fù)。

建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

據(jù)悉，《辦法》共十章九十三條，包括總則、設(shè)立和許可、經(jīng)營規(guī)則、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理、非保險(xiǎn)子公司管理、信息披露、監(jiān)督管理、附則等。

相較于2010年的試行版本，《辦法》新增了“風(fēng)險(xiǎn)管理”與“非保險(xiǎn)子公司管理”兩章。風(fēng)險(xiǎn)管理方面，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司整合集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理資源，建立與集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式等相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，新增、完善了風(fēng)險(xiǎn)偏好體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、防火墻設(shè)置、關(guān)聯(lián)交易管理、對外擔(dān)保管理以及壓力測試體系等具體監(jiān)管要求。

例如，保險(xiǎn)集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的制定和實(shí)施，要求各業(yè)務(wù)條線、子公司及其他成員公司在集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下，制定自身的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，促進(jìn)保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。

完善非保險(xiǎn)子公司監(jiān)管方面，《辦法》明確保險(xiǎn)集團(tuán)可投資非保險(xiǎn)子公司的范圍和相關(guān)條件，完善內(nèi)部管控機(jī)制、禁止行為、外包管理、信息報(bào)送等規(guī)定。保險(xiǎn)集團(tuán)公司及其保險(xiǎn)子公司直接或間接投資非保險(xiǎn)子公司，應(yīng)當(dāng)有利于優(yōu)化集團(tuán)資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)、提升集團(tuán)整體專業(yè)化水平和市場競爭能力，有效促進(jìn)保險(xiǎn)主業(yè)發(fā)展。投資非保險(xiǎn)子公司，應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則，實(shí)質(zhì)上由保險(xiǎn)集團(tuán)公司或其保險(xiǎn)子公司開展的投資，不得違規(guī)通過已設(shè)立的非保險(xiǎn)子公司以間接投資的形式規(guī)避監(jiān)管。

強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)主體責(zé)任

此外，《辦法》還加強(qiáng)了保險(xiǎn)集團(tuán)公司治理監(jiān)管，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)結(jié)構(gòu)，與下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)公司對整個(gè)集團(tuán)公司治理的主體責(zé)任。系統(tǒng)完善集團(tuán)監(jiān)管要求，強(qiáng)調(diào)并表監(jiān)管“以控制為基礎(chǔ)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性”，完善并表監(jiān)管范圍；提高保險(xiǎn)集團(tuán)信息披露、危機(jī)應(yīng)對和處置能力等方面的要求；明確外資保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管適用本《辦法》。

具體來看，保險(xiǎn)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立與其戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力相適應(yīng)的組織架構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)集團(tuán)公司與其下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，組織架構(gòu)清晰透明，管理結(jié)構(gòu)明確。

《辦法》特別提到，除部分規(guī)定的非金融企業(yè)外，保險(xiǎn)集團(tuán)公司對其他單一非金融類企業(yè)的持股比例不得超過25%，或不得對該企業(yè)有重大影響。保險(xiǎn)集團(tuán)公司及其金融類子公司對境內(nèi)非金融類企業(yè)重大股權(quán)投資的賬面余額，合計(jì)不得超過集團(tuán)上一年末合并凈資產(chǎn)的10%。

在尊重子公司及其他成員公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)對全集團(tuán)的股權(quán)投資進(jìn)行統(tǒng)籌管理，防止無序擴(kuò)張。

下一步，銀保監(jiān)會(huì)將廣泛聽取各方面意見建議，根據(jù)各界反饋意見，對《辦法》進(jìn)一步修改完善并適時(shí)發(fā)布實(shí)施。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，公司治理始終是銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管工作的重點(diǎn)之一。為推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提高公司治理質(zhì)效，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)科學(xué)健康發(fā)展，6月8日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》；為完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理，加強(qiáng)股東股權(quán)監(jiān)管，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，銀保監(jiān)會(huì)制定了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》，6月17日開始向社會(huì)公開征求意見。銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清曾撰文表示，金融機(jī)構(gòu)多數(shù)具有外部性強(qiáng)、財(cái)務(wù)杠桿率高、信息不對稱嚴(yán)重的特征。只有規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，才能使之形成有效自我約束，進(jìn)而樹立良好市場形象，獲得社會(huì)公眾信任，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。