容百科技嚴重違反信披公平性要求 上交所開科創(chuàng)板2021年首份紀律處分決定書

每經(jīng)記者 張韻    每經(jīng)編輯 魏官紅    

6月11日，上交所公布科創(chuàng)板2021年首份紀律處分決定書，宣布對容百科技（688005.SH）實際控制人暨董事長白厚善、董事會秘書張媛予以通報批評。

上交所方面表示，近日，容百科技在小范圍的投資者交流會上透露有關(guān)經(jīng)營生產(chǎn)的重大信息，并做出公司業(yè)績超預(yù)期的相關(guān)預(yù)測，對股價影響明顯、傳播范圍廣，這一行為嚴重違反了信息披露公平性要求，影響惡劣。

重要經(jīng)營性信息未公平披露

5月27日，在東吳證券舉行的“2021中期策略會”相關(guān)投資者交流會上，容百科技總裁助理兼正極事業(yè)部常務(wù)副總經(jīng)理在做“關(guān)于高鎳行業(yè)趨勢及公司近期發(fā)展”主題報告時指出，公司下游需求旺盛，第二季度以來公司維持現(xiàn)有產(chǎn)能滿產(chǎn)、已披露的新增產(chǎn)能陸續(xù)投產(chǎn)，公司第二季度、第三季度業(yè)績超預(yù)期。

在互動環(huán)節(jié)涉及前驅(qū)體產(chǎn)能規(guī)劃話題時，公司前驅(qū)體事業(yè)部總經(jīng)理回答稱，公司前驅(qū)體業(yè)務(wù)板塊經(jīng)營狀況發(fā)生好轉(zhuǎn)，不僅多晶前驅(qū)體銷量顯著增長，而且單晶前驅(qū)體出貨量也已經(jīng)達到500噸左右。

另外，公司時任董事長暨實際控制人白厚善補充說明表示，今年開始公司前驅(qū)體業(yè)務(wù)迅速上產(chǎn)量，從第一季度開始扭虧為盈，第二季度將會顯著盈利，下半年前驅(qū)體業(yè)務(wù)盈利會達到更好狀態(tài)。

該交流會由公司時任董事會秘書張媛主持，到場機構(gòu)包括證券公司、公募基金、私募基金、資管機構(gòu)和保險機構(gòu)等外部參與方共100余家，上述內(nèi)容引起媒體廣泛報道和轉(zhuǎn)載，市場關(guān)注度較高。

該事件致容百科技股票價格于5月28日上漲19.99%，于5月31日上漲18.94%并觸及異常波動。

上交所啟動紀律處分

5月31日晚間，上交所向公司下發(fā)問詢函，要求公司就相關(guān)交流活動的舉辦信息、參會人員、交流活動記錄、媒體披露的調(diào)研文檔內(nèi)容是否屬實等內(nèi)容作出詳細說明，同時補充披露當(dāng)時對業(yè)績預(yù)計、前驅(qū)體產(chǎn)能和特定客戶展開合作的具體表述，用監(jiān)管問詢手段要求公司通過回復(fù)向全體投資者“還原”當(dāng)時的表述并且評估是否審慎。

在查明相關(guān)違規(guī)事實后，上交所啟動紀律處分程序，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，決定對公司實際控制人兼董事長白厚善、董事會秘書張媛予以通報批評，并于6月11日公布了紀律處分決定書。

上交所認為，上市公司的產(chǎn)能建設(shè)進展、實際投產(chǎn)及產(chǎn)量情況，屬于投資者高度關(guān)注的重要經(jīng)營性信息，對于投資者明確對上市公司的業(yè)績預(yù)期具有直接影響。同時，上市公司的未來業(yè)績屬于對上市公司股票交易價格和投資者決策可能產(chǎn)生較大影響的核心信息。

上述相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)由公司在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的媒體上真實、準確、完整、及時、公平地披露。但是，公司有關(guān)人員在小范圍的投資者交流會上透露有關(guān)產(chǎn)能建設(shè)、實際投產(chǎn)及產(chǎn)量等重大信息，并做出公司主要業(yè)務(wù)未來業(yè)績超預(yù)期的預(yù)測，公司股票價格隨后發(fā)生異常波動。上述行為嚴重違反了信息披露公平性要求，影響惡劣。

與此同時，白厚善作為公司信息披露事務(wù)的第一責(zé)任人，是本次信息披露不公平事件的主要參與人、實施者，對本次信息披露違規(guī)行為負有直接責(zé)任。張媛作為公司信息披露事務(wù)的具體負責(zé)人和公司投資者交流會現(xiàn)場主持人，未能做好公司信息披露事務(wù)的內(nèi)部管理工作，在重大信息對外發(fā)布過程中未盡到審慎核查義務(wù)，導(dǎo)致相關(guān)重要事項在未公告的情形下通過非法定信息披露渠道對外發(fā)布，對公司本次信息披露違規(guī)行為也負有不可推卸的責(zé)任。

申辯理由未獲認可

白厚善在異議回復(fù)中稱，其不是本次事件中“業(yè)績超預(yù)期”等主要敏感信息的披露人，僅對公司前驅(qū)體等局部業(yè)務(wù)業(yè)績作了欠審慎的評述和分析；張媛稱，其在本次交流活動中未披露欠公平性的敏感信息，屬于較輕微的過失性錯誤，且公司在事前、事中、事后履行了信息披露義務(wù)。

對此，上交所未予認可。白厚善在交流活動中直接透露，“前驅(qū)體今年開始迅速上產(chǎn)量，從一季度開始扭虧為盈，這個季度將會顯著盈利，下半年前驅(qū)體盈利會達到更好的狀態(tài)”。而前驅(qū)體業(yè)務(wù)是公司兩大核心業(yè)務(wù)之一，受到投資者高度關(guān)注。董事長透露的上述信息屬于可能對股票價格及投資者決策產(chǎn)生重大影響的敏感信息。

董事會秘書作為公司信息披露事務(wù)直接負責(zé)人，對公司多名工作人員在小范圍的投資者交流會上透露重大敏感信息這一信息披露不公平行為的發(fā)生，負有不可推卸的責(zé)任。

上交所認為，董事長白厚善作為公司信息披露第一責(zé)任人，董事會秘書張媛作為信息披露事務(wù)具體負責(zé)人，對公司信息披露事務(wù)負有注意義務(wù)，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，不能以無主觀故意、缺乏信息披露經(jīng)驗作為減免其責(zé)任的理由。

同時，有關(guān)責(zé)任人稱其事前對信息披露工作提出了合規(guī)性要求，事中及時提醒，事后配合監(jiān)管機構(gòu)工作、發(fā)布異動及風(fēng)險提示公告、回復(fù)問詢函內(nèi)容等，上述行為均屬于履行信息披露義務(wù)的應(yīng)盡職責(zé)，不能成為減免其責(zé)任的理由。

值得注意的是，該事件并非個案。此前妙可藍多同樣因會議紀要事件致股價暴跌，上交所最終予以監(jiān)管警示。有業(yè)內(nèi)人士表示，這也反映出上市公司的信息披露事務(wù)管理制度存在漏洞。作為信息披露的主體，上市公司應(yīng)當(dāng)制定用于規(guī)范董監(jiān)高以及其他相關(guān)人員對外發(fā)布信息行為的內(nèi)部制度，明確發(fā)布程序、方式等，避免上市公司信息披露不公平行為的再次發(fā)生。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)