承銷2只債券存違規(guī)問(wèn)題 華福證券又被證監(jiān)局出具警示函

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每經(jīng)記者 王海慜 每經(jīng)編輯 謝欣

近期，福建證監(jiān)局發(fā)布了一則《關(guān)于對(duì)華福證券有限責(zé)任公司采取出具警示函措施的決定》。

據(jù)披露，此次華福證券吃到罰單的原因是，公司在作為西安邁科金屬國(guó)際集團(tuán)有限公司公開(kāi)發(fā)行2018年公司債券（第一期）（18邁科01）、哈爾濱創(chuàng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司2020年非公開(kāi)發(fā)行公司債券（第一期）（20哈創(chuàng)01）的承銷機(jī)構(gòu)時(shí)存在相關(guān)問(wèn)題，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條的規(guī)定。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在大約半年前，華福證券同樣因?yàn)樵趥袖N上出現(xiàn)問(wèn)題，而遭到安徽證監(jiān)局的處罰。據(jù)債券業(yè)內(nèi)人士觀察，近期，監(jiān)管層對(duì)券商債券承銷的監(jiān)管力度有加大趨勢(shì)。

華福證券再因債券承銷吃到罰單

據(jù)福建證監(jiān)局官網(wǎng)披露，去年12月10日，福建證監(jiān)局發(fā)布了一則《關(guān)于對(duì)華福證券有限責(zé)任公司采取出具警示函措施的決定》。

福建證監(jiān)局指出，經(jīng)查，華福證券作為西安邁科金屬國(guó)際集團(tuán)有限公司公開(kāi)發(fā)行2018年公司債券（第一期）（18邁科01）的承銷機(jī)構(gòu)，未審慎調(diào)查發(fā)行人關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保和資產(chǎn)受限事項(xiàng)；另外，華福證券作為哈爾濱創(chuàng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司2020年非公開(kāi)發(fā)行公司債券（第一期）（20哈創(chuàng)01）的承銷機(jī)構(gòu)，未審慎調(diào)查發(fā)行人資產(chǎn)受限事項(xiàng)。

據(jù)此，福建證監(jiān)局認(rèn)為，華福證券的上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)）第七條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)）第五十八條，福建證監(jiān)局決定對(duì)華福證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

而這已不是華福證券第一次因?yàn)閭袖N問(wèn)題吃到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的罰單。

去年6月5日，安徽證監(jiān)局發(fā)布了一則《關(guān)于對(duì)華福證券有限責(zé)任公司采取監(jiān)管談話措施的決定》。安徽證監(jiān)局指出，作為安徽盛運(yùn)環(huán)保（集團(tuán)）股份有限公司公司債券17盛運(yùn)01承銷機(jī)構(gòu)，在盡職調(diào)查過(guò)程中，華福證券對(duì)發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保相關(guān)內(nèi)部控制運(yùn)行情況核查有效性不足，對(duì)發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保信息披露準(zhǔn)確性督促不到位，不符合《公司債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》相關(guān)規(guī)定。上述情形違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條的有關(guān)規(guī)定。

據(jù)此，安徽證監(jiān)局根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條，決定對(duì)華福證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理暫行辦法》將相關(guān)情況記入誠(chéng)信檔案。并要求華福證券分管債券承銷業(yè)務(wù)的高管及相關(guān)責(zé)任人員到安徽證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

值得一提的是，最近兩年華福證券的分類評(píng)級(jí)以每年降一級(jí)的速度下降。2018年華福證券的分類評(píng)級(jí)為A級(jí)，2019年降為BBB級(jí)，2020年進(jìn)一步降為BB級(jí)。

券商債券承銷監(jiān)管力度加大

某債券業(yè)內(nèi)人士今日接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪指出，“從上述福建證監(jiān)局對(duì)華福證券的處罰決定來(lái)看，華福證券的問(wèn)題出在關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)受限等事項(xiàng)的審慎調(diào)查上，作為承銷機(jī)構(gòu)沒(méi)有做到根據(jù)審慎原則進(jìn)行充分披露，這個(gè)肯定是存在違規(guī)的，是對(duì)投資者的不公允。”

前期，部分信用債爆出的違約事件曾引發(fā)市場(chǎng)廣泛關(guān)注。而數(shù)據(jù)顯示，截至去年10月份，信用債累計(jì)違約率創(chuàng)下1.1%的歷史新高。據(jù)上述人士觀察，近期，監(jiān)管層對(duì)券商債券承銷的監(jiān)管力度有加大趨勢(shì)。

去年年底，央行、國(guó)家發(fā)改委、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《公司信用類債券信息披露管理辦法》（2020第22號(hào)文）（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）

三部委表示，《管理辦法》的制定是為推動(dòng)公司信用類債券信息披露規(guī)則統(tǒng)一，完善公司信用類債券信息披露制度，促進(jìn)我國(guó)債券市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展?！豆芾磙k法》將自2021年5月1日施行。

上述債券業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，《管理辦法》對(duì)券商等中介機(jī)構(gòu)在做信用債信息披露和審計(jì)等工作時(shí)有很強(qiáng)的指導(dǎo)性，還進(jìn)一步明確了中介結(jié)構(gòu)如果存在違規(guī)時(shí)，要承擔(dān)連帶責(zé)任等。

據(jù)《管理辦法》第二十九條規(guī)定，為債券的發(fā)行、交易、存續(xù)期管理提供中介服務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)（包括但不限于債券承銷機(jī)構(gòu)等）和人員，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、執(zhí)業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務(wù)，對(duì)所出具的專業(yè)報(bào)告、專業(yè)意見(jiàn)以及其所披露的其他信息負(fù)責(zé)。