見(jiàn)證歷史！銀保監(jiān)會(huì)批復(fù)：原則同意包商銀行進(jìn)入破產(chǎn)程序

每經(jīng)記者 張卓青    每經(jīng)編輯 廖丹    

包商銀行的破產(chǎn)清算進(jìn)入倒計(jì)時(shí)。11月23日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布公告稱(chēng)，原則同意包商銀行進(jìn)入破產(chǎn)程序，并要求該行嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)要求開(kāi)展后續(xù)工作。

繼海南發(fā)展銀行被人民銀行宣布關(guān)閉、河北省肅寧縣尚村鎮(zhèn)農(nóng)信社破產(chǎn)清算之后，包商銀行是又一家進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的銀行。

從接管到進(jìn)入破產(chǎn)程序歷時(shí)一年半

包商銀行的破產(chǎn)清算對(duì)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展意義重大，影響深遠(yuǎn)，嚴(yán)格意義上來(lái)說(shuō)，它是改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)第一家經(jīng)由司法破產(chǎn)程序完成清盤(pán)退出的商業(yè)銀行。此前，海南發(fā)展銀行被人民銀行宣布關(guān)閉，但該行并未進(jìn)入司法破產(chǎn)程序，而是行政清理程序。河北省肅寧縣尚村鎮(zhèn)農(nóng)信社通過(guò)司法程序進(jìn)入破產(chǎn)清算，但是該信用社當(dāng)時(shí)已經(jīng)停業(yè)多年。

從2019年5月24日銀保監(jiān)會(huì)和人民銀行聯(lián)合宣布包商銀行被接管到如今正式進(jìn)入破產(chǎn)程序，已歷時(shí)一年半，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理回顧了這一年半中的節(jié)點(diǎn)事件。

2019年5月24日晚間，人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合宣布，因包商銀行出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)決定對(duì)其進(jìn)行聯(lián)合接管，由接管工作組全面行使包商銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，并委托建設(shè)銀行托管包商銀行的業(yè)務(wù)。

包商銀行被接管后，由存款保險(xiǎn)基金和人民銀行提供資金，先行對(duì)個(gè)人存款和絕大多數(shù)機(jī)構(gòu)債權(quán)予以全額保障。

人民銀行在后來(lái)發(fā)布的《2020年第二季度中國(guó)貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》中提到，為了嚴(yán)肅市場(chǎng)紀(jì)律，逐步打破剛性兌付，兼顧市場(chǎng)主體的可承受性，對(duì)包商銀行的大額機(jī)構(gòu)債權(quán)提供了平均90%的保障。

2019年6月，包商銀行接管組開(kāi)始對(duì)該行開(kāi)展全面清產(chǎn)核資，清產(chǎn)核資顯示包商銀行存在巨額的資不抵債缺口，接管時(shí)已出現(xiàn)嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，若沒(méi)有公共資金的介入，理論上一般債權(quán)人的受償率將低于60%。

2019年10月，包商銀行改革重組工作正式啟動(dòng)，由于包商銀行的損失缺口巨大，在公共資金承擔(dān)損失缺口之前，沒(méi)有戰(zhàn)略投資者愿意參與包商銀行重組，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)最終決定采取新設(shè)銀行收購(gòu)承接的方式推進(jìn)改革重組。

2020年4月30日，蒙商銀行正式成立并開(kāi)業(yè)，包商銀行客戶原有業(yè)務(wù)劃分的總體原則為包商銀行總行及內(nèi)蒙古自治區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)由蒙商銀行承接，內(nèi)蒙古自治區(qū)外各分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)由徽商銀行承接。

隨后包商銀行被提起破產(chǎn)申請(qǐng)，對(duì)原股東的股權(quán)和未予保障的債權(quán)進(jìn)行依法清算。有關(guān)部門(mén)也依法依規(guī)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)問(wèn)責(zé)。

2020年11月13日，包商銀行在中國(guó)貨幣網(wǎng)上披露稱(chēng)，人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定該行已經(jīng)發(fā)生“無(wú)法生存觸發(fā)事件”，因此該行對(duì)已發(fā)行的65億元二級(jí)資本債券本金實(shí)施全額減記，并對(duì)任何尚未支付的累計(jì)應(yīng)付利息（總計(jì)5.86億元）不再支付，包商銀行也是歷史上第一家觸發(fā)二級(jí)債減記條款的銀行。

包商銀行被接管以及二級(jí)資本債全額減記對(duì)于銀行間債券市場(chǎng)造成了不小沖擊。而該行對(duì)65億二級(jí)資本債進(jìn)行全額減記，雖然市場(chǎng)對(duì)此早有預(yù)期，但還是帶來(lái)了一定的波動(dòng)，該行宣布減記之后的首個(gè)交易日，福建海峽銀行臨時(shí)取消了二級(jí)資本債券發(fā)行。

多位業(yè)內(nèi)人士對(duì)記者分析道，包商銀行此次減記事件進(jìn)一步打破了“銀行同業(yè)剛兌”信仰，給投資人或機(jī)構(gòu)帶來(lái)觀念上的改變，即“資本工具是投資不是負(fù)債”，此后銀行信用分層會(huì)更加顯現(xiàn)，資產(chǎn)質(zhì)量差的銀行發(fā)行人將面臨很大的融資成本和難度上升的壓力。

接管組組長(zhǎng)談包商銀行事件：公司治理全面失靈

今年8月3日，時(shí)任人民銀行辦公廳主任，也是包商銀行接管組組長(zhǎng)的周學(xué)東曾在央行主管的刊物《中國(guó)金融》上發(fā)表文章談包商銀行被接管的始末，他認(rèn)為該行的風(fēng)險(xiǎn)根源于公司治理全面失靈，“大股東控制”和“內(nèi)部人控制”兩大公司治理頑癥同時(shí)出現(xiàn)，加之地方“監(jiān)管捕獲”、貪腐瀆職，導(dǎo)致形式上的公司治理架構(gòu)和機(jī)制基本失靈。

該行的大股東操縱股東大會(huì)，干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)，通過(guò)各種方式進(jìn)行利益輸送。周學(xué)東在文中指出，明天集團(tuán)對(duì)包商銀行的持股比例達(dá)89.27%，遠(yuǎn)超50%的絕對(duì)控股比例。在2005年至2019年的15年里，“明天系”通過(guò)注冊(cè)209家空殼公司，以347筆借款的方式套取信貸資金，形成的占款高達(dá)1560億元，且全部成了不良貸款。

周學(xué)東在指出，“監(jiān)管捕獲”也是包商銀行公司治理失效的重要原因。從原內(nèi)蒙古銀監(jiān)局副局長(zhǎng)劉金明、賈奇珍等案件的查處中發(fā)現(xiàn)，部分甘于被“圍獵”的地方監(jiān)管高官不僅收受賄賂，還插手包商銀行內(nèi)部人事任命和工程承攬等事務(wù)；有些關(guān)系人通過(guò)自己控制的公司從包商銀行騙取巨額貸款，通過(guò)自辦的律師事務(wù)所從包商銀行獲取高額律師服務(wù)費(fèi)。

目前劉金明已經(jīng)被“雙開(kāi)”，收繳其違紀(jì)所得因涉嫌犯罪問(wèn)題移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴，所涉財(cái)物隨案移送。而有媒體曾報(bào)道，包商銀行的原董事長(zhǎng)李鎮(zhèn)西在2019年11月已經(jīng)被帶走調(diào)查。

中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委駐銀保監(jiān)會(huì)紀(jì)檢監(jiān)察組副組長(zhǎng)虞云在談到金融監(jiān)管失守的問(wèn)題時(shí)表示，聚焦金融風(fēng)險(xiǎn)背后的腐敗問(wèn)題，不僅加大力度查處金融風(fēng)險(xiǎn)“大鱷”，也堅(jiān)決懲處監(jiān)管內(nèi)鬼。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)