證監(jiān)會(huì)出動(dòng)北斗衛(wèi)星，獐子島“扇貝”事件真相大白，董事長(zhǎng)申請(qǐng)辭職！

每經(jīng)記者 李詩(shī)琪    每經(jīng)編輯 吳永久    

6月24日下午，上市公司獐子島（002069，SZ）終于收到了來(lái)自證監(jiān)會(huì)的終結(jié)審理和行政處罰決定。至此，圍繞著獐子島的“扇貝跑路”、“扇貝死亡”等離奇事件也終于真相大白。

處罰內(nèi)容顯示，獐子島在2016~2017年涉及財(cái)務(wù)報(bào)告嚴(yán)重失真、通過(guò)少記錄成本和營(yíng)業(yè)外支出的方法虛增利潤(rùn)等情況，證監(jiān)會(huì)對(duì)獐子島給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)15名責(zé)任人員處以3萬(wàn)元至30萬(wàn)元不等罰款，對(duì)4名主要責(zé)任人采取5年至終身市場(chǎng)禁入。

伴隨這一處罰公告，6月24日傍晚，獐子島表示，公司董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、證券事務(wù)代表正式申請(qǐng)辭職。

此外，獐子島亦披露稱，公司控股股東長(zhǎng)?？h獐子島投資發(fā)展中心（以下簡(jiǎn)稱投資發(fā)展中心）近日收到來(lái)自大連法院的《刑事判決書(shū)》，獐子島2014年1~9 月發(fā)生重大虧損的情況在公開(kāi)披露前屬于《證券法》規(guī)定的內(nèi)幕信息，投資發(fā)展中心因在敏感期內(nèi)有減持股票的行為，被判內(nèi)幕交易罪，判處罰金1200萬(wàn)元，追繳投資發(fā)展中心非法所得1131.6萬(wàn)元。

獐子島遭證監(jiān)會(huì)頂格處罰

根據(jù)證監(jiān)會(huì)披露的信息，獐子島在2014年、2015年已連續(xù)兩年虧損的情況下，客觀上利用海底庫(kù)存及采捕情況難發(fā)現(xiàn)、難調(diào)查、難核實(shí)的特點(diǎn)，不以實(shí)際采捕海域?yàn)橐罁?jù)進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告嚴(yán)重失真，2016年通過(guò)少記錄成本、營(yíng)業(yè)外支出的方法將利潤(rùn)由虧損披露為盈利，2017年將以前年度已采捕海域列入核銷(xiāo)海域或減值海域，夸大虧損幅度。公司2016年度虛增利潤(rùn)13,114.77萬(wàn)元，2017年年度報(bào)告虛減利潤(rùn)27,865.09萬(wàn)元。

此外，公司還涉及《年終盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》和《核銷(xiāo)公告》披露不真實(shí)、秋測(cè)披露不真實(shí)、不及時(shí)披露業(yè)績(jī)變化情況等多項(xiàng)違法事實(shí)，違法情節(jié)特別嚴(yán)重，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，社會(huì)影響極其惡劣。

對(duì)此，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)獐子島信息披露違法違規(guī)案作出行政處罰及市場(chǎng)禁入決定，對(duì)獐子島給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款，對(duì)15名責(zé)任人員處以3萬(wàn)元至30萬(wàn)元不等罰款，對(duì)4名主要責(zé)任人采取5年至終身市場(chǎng)禁入。

上述處罰結(jié)果發(fā)布后不久，獐子島亦披露了一份關(guān)于董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、證券事務(wù)代表的辭職公告。其中顯示，張霖因個(gè)人工作安排原因申請(qǐng)辭去公司證券事務(wù)代表職務(wù)，勾榮因個(gè)人工作安排原因申請(qǐng)辭去公司海外貿(mào)易業(yè)務(wù)群執(zhí)行總裁職務(wù)，辭職后將繼續(xù)在公司任職。

而獐子島董事長(zhǎng)吳厚剛先生因收到《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰決定書(shū)》和《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)市場(chǎng)禁入決定書(shū)》的原因，申請(qǐng)辭去公司董事會(huì)董事長(zhǎng)、戰(zhàn)略委員會(huì)主任委員、提名委員會(huì)委員及公司總裁等所有職務(wù)。

根據(jù)獐子島發(fā)布的行政處罰信息公告，經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查認(rèn)定，獐子島近年的業(yè)績(jī)涉嫌財(cái)務(wù)造假，并對(duì)公司及相關(guān)人員下發(fā)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。而經(jīng)歷了獐子島及吳厚剛等當(dāng)事人提出的陳述、申辯意見(jiàn)和聽(tīng)證要求，2019 年 10 月 17日，證監(jiān)會(huì)舉行了聽(tīng)證會(huì)，聽(tīng)取了獐子島等當(dāng)事人及其代理人的陳述和申辯。至此，本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，依據(jù)修訂前的證券法所規(guī)定內(nèi)容，這一處罰系證監(jiān)會(huì)對(duì)獐子島及相關(guān)人員作出的頂格處罰。

控股股東內(nèi)幕交易被罰1200萬(wàn)

記者梳理發(fā)現(xiàn)，2014年，“冷水團(tuán)”事件突降獐子島，即將進(jìn)入收獲期的蝦夷扇貝顆粒無(wú)收，公司同年虧損近12億元。2017年，獐子島再次披露扇貝大規(guī)模死亡事件，年度虧損超7億元。

對(duì)于上述處罰結(jié)果，6月24日下午，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者致電獐子島董事會(huì)秘書(shū)閻忠吉，其表示，正在忙于公告披露，沒(méi)時(shí)間回復(fù)媒體問(wèn)題。

值得注意的是，因獐子島案的查證涉及對(duì)深海養(yǎng)殖水產(chǎn)品底播、捕撈、運(yùn)輸和銷(xiāo)售記錄的全過(guò)程追溯。而對(duì)于獐子島偽造航線等造假情形，證監(jiān)會(huì)一度采用了北斗等衛(wèi)星定位數(shù)據(jù)作為依據(jù)，以此充分還原了獐子島的造假過(guò)程。

證監(jiān)會(huì)披露稱，證監(jiān)會(huì)走訪漁政監(jiān)督、水產(chǎn)科研等部門(mén)尋求專業(yè)支持，依托科技執(zhí)法手段開(kāi)展全面深入調(diào)查。獐子島每月蝦夷扇貝成本結(jié)轉(zhuǎn)的依據(jù)為當(dāng)月捕撈區(qū)域，在無(wú)逐日采捕區(qū)域記錄可以核驗(yàn)的情況下，證監(jiān)會(huì)借助衛(wèi)星定位數(shù)據(jù)，對(duì)公司27條采捕船只數(shù)百余萬(wàn)條海上航行定位數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，委托兩家第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)用計(jì)算機(jī)技術(shù)還原了采捕船只的真實(shí)航行軌跡，復(fù)原了公司最近兩年真實(shí)的采捕海域，進(jìn)而確定實(shí)際采捕面積，并據(jù)此認(rèn)定獐子島成本、營(yíng)業(yè)外支出、利潤(rùn)等存在虛假。

而除了獐子島上述已被結(jié)束調(diào)查的財(cái)務(wù)造假行為，2019年，獐子島再次于秋測(cè)后披露了扇貝大規(guī)模死亡和虧損事件，對(duì)于這一情況，公司尚未公布最終調(diào)查結(jié)果。

6月24日傍晚，獐子島還披露了一份關(guān)于控股股東收到大連市中級(jí)人民法院《刑事判決書(shū)》的公告。獐子島2014年1~9 月發(fā)生重大虧損的情況在公開(kāi)披露前屬于《證券法》規(guī)定的內(nèi)幕信息，因在敏感期內(nèi)有減持股票的行為，避損金額1131.6萬(wàn)元，公司控股股東投資發(fā)展中心由大連市人民檢察院對(duì)投資發(fā)展中心提起公訴。

日前，獐子島接到投資發(fā)展中心通知稱，經(jīng)大連市中級(jí)人民法院審理判決投資發(fā)展中心犯內(nèi)幕交易罪，判處罰金1200萬(wàn)元，追繳投資發(fā)展中心非法所得1131.6萬(wàn)元。

盈科（上海）律師事務(wù)所高級(jí)合伙人律師謝連杰律師團(tuán)隊(duì)告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，目前其接觸投資者數(shù)量超過(guò)1000個(gè)，實(shí)際登記的投資者超過(guò)100個(gè)，具體持股量暫時(shí)沒(méi)有準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。因?yàn)樽C監(jiān)會(huì)行政處罰此前尚未落地，大部分投資者持觀望態(tài)度?，F(xiàn)在處罰落地，預(yù)計(jì)將有大量投資者加入索賠訴訟中。

而在上述索賠的投資者中，除了個(gè)人投資者，亦包括部分機(jī)構(gòu)投資者，目前持股量最大且打算啟動(dòng)索賠訴訟的個(gè)人投資金額最大已經(jīng)超過(guò)兩百萬(wàn)左右。而根據(jù)謝連杰律師團(tuán)隊(duì)的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，這個(gè)金額肯定不是最大金額。

盈科（上海）律師事務(wù)所周亞珠律師表示，此類(lèi)索賠訴訟的行政前置程序需要證監(jiān)會(huì)的行政處罰決定書(shū)，現(xiàn)在處罰決定書(shū)已經(jīng)落地，即日起就可以向法院提交投資者索賠立案材料。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)