公積金“廢存之爭(zhēng)”升溫！誰(shuí)在維護(hù)，誰(shuí)在吐槽，不滿在哪，該怎么改？

每經(jīng)記者 張鐘尹    每經(jīng)編輯 陳星    

5月25日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》刊發(fā)題為《制度功效衰減，資源錯(cuò)配致閑置浪費(fèi)……兩會(huì)代表、委員熱議住房公積金：已到非改不可的地步》的報(bào)道，引發(fā)網(wǎng)友大討論。

有人支持取消公積金，也有人認(rèn)為，住房公積金是職工工資福利的一部分，取消對(duì)自己不利。

2014—2018年實(shí)繳單位數(shù)和實(shí)繳職工人數(shù)

圖片來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告

從記者采訪的多位上班族和私企相關(guān)負(fù)責(zé)人的情況來(lái)看，期待改革的聲音比較多，支持者主要認(rèn)為當(dāng)前公積金提取受限較多，強(qiáng)制儲(chǔ)蓄造成貶值，影響到手收入，企業(yè)人力成本較大……

住房公積金制度不宜簡(jiǎn)單取消

住房公積金制度指由職工個(gè)人及所在單位共同繳納一定金額（工資的5%-12%）并長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄，用以日后支付住房支出的強(qiáng)制性、互助型住房金融保障制度。簡(jiǎn)而言之，就是存點(diǎn)錢給你買房，還可以支持你一筆低息貸款。除了買房以外，房屋大修、租房、還貸、出國(guó)定居、退休等可以提取公積金。

企業(yè)繳納公積金加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。中金首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家梁紅曾測(cè)算，公積金繳存率每降低1個(gè)百分點(diǎn)可為企業(yè)減負(fù)約1100億元，若平均繳存率降至5%的下限，則可為企業(yè)減負(fù)達(dá)到5300億元。

一位企業(yè)負(fù)責(zé)人給《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者算了一筆賬，假設(shè)一個(gè)員工月工資為10000元，他的公積金繳存基數(shù)就是10000元，如果扣繳比例為5%，則公司和員工每月分別要扣繳公積金500元；如果扣繳比例為12%，則扣繳額度提高到1200元。一年下來(lái)，僅公積金這一項(xiàng)，一位員工企業(yè)就需要負(fù)擔(dān)6000-14400元不等的成本。

中金公司2019年的一份研報(bào)指出，當(dāng)前公積金制度不利于降低中國(guó)儲(chǔ)蓄率、提振消費(fèi)。公積金每月被存入受規(guī)管的個(gè)人存款賬戶，截至2017年末，住房公積金累計(jì)提取額7.3萬(wàn)億元，使用比例不足60%。

最新數(shù)據(jù)顯示，截至2018年，公積金實(shí)繳人數(shù)1.44億人。2018年末，住房公積金繳存總額145899.77億元，提取總額87964.89億元，繳存總額扣除提取總額后的繳存余額為57934.88億元。

2014—2018年住房公積金繳存金額及增長(zhǎng)速度

圖片來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告

今年，全國(guó)人大代表、58同城創(chuàng)始人姚勁波也準(zhǔn)備就公積金問(wèn)題提出建議。5月21日，姚勁波公開(kāi)三份書面建議。他表示，疫情下的中小企業(yè)復(fù)蘇，面臨的最大困難就在于“入不敷出”，成本特別是人力成本高企，收入減少。因此，建議適當(dāng)下調(diào)住房公積金的繳存比例，由最低繳納5%降至3%，切實(shí)減輕企業(yè)用工壓力。

中國(guó)社會(huì)科學(xué)院財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院研究員鄒琳華指出，當(dāng)前住房公積金體系存在運(yùn)營(yíng)方式落后、資金收益率低下等問(wèn)題，也存在一些取消住房公積金的呼聲。但是住房公積金作為住房合作金融的制度安排，可以有效降低購(gòu)房利息負(fù)擔(dān)，提高員工福祉。住房公積金制度需要改革，但不宜簡(jiǎn)單取消。

強(qiáng)制儲(chǔ)蓄造成貶值引擔(dān)憂

資金趴在賬戶上，主要是因?yàn)楣e金的提取需要滿足一定條件。

一位在東部省會(huì)城市工作的周小姐向記者抱怨，每個(gè)月交的公積金明明是自己的錢，卻不能隨意、自由支配，感覺(jué)不太合理。“我近幾年都不需要買房、租房或者裝修，這一筆錢等到退休時(shí)再取出來(lái)，雖然幾十年的存款有一定數(shù)量，但是也貶值了，感覺(jué)很不劃算。”

按照規(guī)定，公積金作為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，在滿足下列條件下可以提取：（一）購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的；（二）離休、退休的；（三）完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；（四）出境定居的；（五）償還購(gòu)房貸款本息的；（六）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。

周小姐向記者表達(dá)了自己的意愿，希望公積金能夠自愿選擇，現(xiàn)在有點(diǎn)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的意思，不交公積金的話，能增加到手收入。

一位在中部某省會(huì)城市工作的上班族劉女士也向記者表達(dá)了相似的想法：“目前我已經(jīng)繳納的公積金數(shù)額不足以用于公積金貸款買房，買房需求也不太緊迫，如果能選的話，更愿意折算成工資直接發(fā)給我。”

她還告訴記者，自己在求職過(guò)程中與多家企業(yè)溝通過(guò)，很多私企只交五險(xiǎn)，不交一金，并且也不會(huì)將公積金折算成相應(yīng)工資發(fā)放給員工。

2014—2018年按單位性質(zhì)分繳存職工人數(shù)占比變化

圖片來(lái)源：全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告 

前述研報(bào)也指出，雖然公積金是針對(duì)所有單位和職工的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄制度，但根據(jù)《全國(guó)住房公積金2017年年度報(bào)告》，實(shí)繳單位262萬(wàn)個(gè)，實(shí)繳職工1.37億人（大幅低于社保養(yǎng)老繳費(fèi)職工數(shù)2.9億人）。一方面仍有相當(dāng)數(shù)量的小企業(yè)并未繳納，而另一方面又存在部分企業(yè)利用公積金免稅屬性多交公積金為員工增加福利的現(xiàn)象（主要是國(guó)企和高收入行業(yè)）。

封面圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 王佳飛 攝（資料圖）