新黃浦回復(fù)上交所：投資中泰信托不存在減值

每經(jīng)記者 陳玉靜    每經(jīng)編輯 易啟江    

在經(jīng)過兩次延期后，9月26日晚，新黃浦終于就上交所的問詢進(jìn)行回復(fù)，其中涉及對中泰信托的長期股權(quán)投資相關(guān)事項(xiàng)。

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新黃浦表示，綜合各種因素，對中泰信托的投資不存在減值。風(fēng)險(xiǎn)敞口方面，截至2018年底，中泰信托通過固有資金承接的不良項(xiàng)目，均有足額抵質(zhì)押擔(dān)保，并已按照五級分類制度進(jìn)行管理并分別計(jì)提相應(yīng)撥備，風(fēng)險(xiǎn)敞口可控。

值得注意的是，此次披露也顯示出中泰信托2018年的業(yè)務(wù)狀況。此前中泰信托因?qū)嵖厝岁柟饣茨芙鉀Q被禁止新增集合資金信托業(yè)務(wù)。公告顯示，中泰信托2018年內(nèi)發(fā)行信托產(chǎn)品14個，成立信托本金45.78億元，包括存續(xù)產(chǎn)品分期發(fā)行和開放式產(chǎn)品申購在內(nèi)本年新增信托本金合計(jì)59.77億元；清算信托產(chǎn)品47個，清算信托本金117.71億元。

去年中泰信托發(fā)行14個信托產(chǎn)品

此前，上交所就中泰信托的經(jīng)營模式、利潤貢獻(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)敞口和主要合作方詢問新黃浦。9月26日，新黃浦在回復(fù)中表示，中泰信托主要經(jīng)營模式為固有業(yè)務(wù)及信托業(yè)務(wù)，2018年末，中泰信托固有業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)主要是長期股權(quán)投資20.09億元、持有至到期投資4.75億元、可供出售金融資產(chǎn)余額6.91億元、交易性金融資產(chǎn)余額4.87億元和貨幣資金余額4.75億元。2018年實(shí)現(xiàn)投資收益約1.7億元、利息凈收入132.13萬元、其它業(yè)務(wù)收入57.21萬元。截至2018年底，中泰信托通過固有資金承接的不良項(xiàng)目，均有足額抵質(zhì)押擔(dān)保，并已按照五級分類制度進(jìn)行管理并分別計(jì)提相應(yīng)撥備，風(fēng)險(xiǎn)敞口可控。

在信托業(yè)務(wù)方面，中泰信托2018年內(nèi)發(fā)行信托產(chǎn)品14個，成立信托本金45.78億元，包括存續(xù)產(chǎn)品分期發(fā)行和開放式產(chǎn)品申購在內(nèi)本年新增信托本金合計(jì)59.77億元；清算信托產(chǎn)品47個，清算信托本金117.71億元，包括存續(xù)產(chǎn)品部分結(jié)束和開放式產(chǎn)品贖回在內(nèi)本年兌付信托本金合計(jì)149.13億元，全年向受益人分配信托收益22.63億元。根據(jù)《信托法》和《信托公司管理辦法》，信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)時(shí)，不得承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益。如信托計(jì)劃發(fā)生逾期，中泰信托無潛在還款義務(wù)。

在關(guān)聯(lián)關(guān)系方面，新黃浦在回復(fù)中稱，中泰信托按照穿透原則，將主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人作為自身的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行管理。上述關(guān)聯(lián)方均與中泰信托無任何利益安排或潛在利益安排。

對中泰信托長期股權(quán)投資不存在減值

今年以來，中泰信托多次爆出逾期事項(xiàng)，對此，上交所此前也表示了關(guān)注。新黃浦回復(fù)稱，目前，中泰信托逾期信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)正在逐步化解，主要為：

a）融資人貴州清水江城投集團(tuán)有限公司項(xiàng)下逾期規(guī)模27,410萬元，擔(dān)保方為黔南東升發(fā)展有限公司；

b）融資人青海省投資集團(tuán)有限公司項(xiàng)下逾期規(guī)模48,040萬元。上述融資方和擔(dān)保方均為省屬、地市屬國有企業(yè)。

新黃浦回復(fù)中稱，經(jīng)查,中泰信托現(xiàn)無對外擔(dān)保（含隱性擔(dān)保）業(yè)務(wù)。也無為其發(fā)行的信托計(jì)劃或其他任何機(jī)構(gòu)發(fā)行的信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理計(jì)劃或私募基金等金融產(chǎn)品，向任何金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)、其他法人或自然人出具過資金兜底性質(zhì)的文件。

不過，根據(jù)中泰信托此前透露，除上述兩項(xiàng)目外，另有融資方為黔南州投資有限公司和慶陽能源化工集團(tuán)有限公司的項(xiàng)目延期。對此，中泰信托相關(guān)人士對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，目前兩項(xiàng)目已有進(jìn)展，不過尚未完全兌付完成。

在對中泰信托的長期股權(quán)投資是否應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備方面，新黃浦表示，公司于2007年投資中泰信托至今，中泰信托保持較快業(yè)績增長。截至2019年6月30日，資產(chǎn)總額由投資時(shí)235,125.58萬元增加至474,226.64萬元，股東權(quán)益由投資時(shí)106,490.29萬元增加至453,287.34萬元（公司按投資份額享有133,571.83萬元）。其各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為7.84億元，凈資本/各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本之和為453.95%，高于監(jiān)管指標(biāo)100%的警戒線。

此外，新黃浦稱，判斷信托公司股權(quán)價(jià)值亦需考慮其信托牌照價(jià)值，且中泰信托作為大成基金等金融機(jī)構(gòu)主要股東，其股權(quán)定價(jià)預(yù)計(jì)還可獲進(jìn)一步支持，因此，根據(jù)中泰信托經(jīng)營狀況、行業(yè)特點(diǎn)與業(yè)經(jīng)審計(jì)的2018年度財(cái)務(wù)報(bào)告，公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷，該投資不存在減值跡象。

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