普華永道報告：50家上市銀行上半年凈賺9912億元，凈利增速整體回升

每經(jīng)記者 張卓青    每經(jīng)編輯 劉野    

近期，普華永道發(fā)布了《2019年半年度中國銀行業(yè)回顧與展望》報告，對于我國50家上市銀行上半年以來的經(jīng)營狀況、負(fù)債結(jié)構(gòu)等多方面進(jìn)行了回顧分析。

報告顯示，今年上半年50家上市銀行一共實現(xiàn)凈利潤9912億元，同比增加7.60%，增速較2018年同期（6.84%）略有回升，上市銀行的總資產(chǎn)收益率（ROA)保持穩(wěn)定。

國有大行凈息差普遍收窄、中小銀行擴(kuò)大

總的來說，2019年上半年上市銀行的整體凈息差和凈利差穩(wěn)中有升。但是不同銀行之間差異分化較為明顯。具體而言，大行的這兩項盈利指標(biāo)在收窄，而股份行等中小銀行在走闊。

圖片來源：普華永道報告截圖

對于造成凈利差和凈息差走勢分化的原因，普華永道分析認(rèn)為股份制商業(yè)銀行及城農(nóng)商行的凈息差和凈利差持續(xù)擴(kuò)大，主要是在寬流動性背景下，同業(yè)融資成本下降。近年來，中小銀行紛紛縮減同業(yè)負(fù)債規(guī)模，同時同業(yè)融資成本有所下降，使得它們的凈息差及凈利差擴(kuò)大較明顯。對于大型商業(yè)銀行而言，負(fù)債端成本上升使得他們的凈息差和凈利差呈收窄趨勢。

值得一提的是，業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為貸款市場報價利率(LPR)改革在短期內(nèi)會導(dǎo)致銀行凈息差收窄，但是影響很小。而就在今天，改革后的LPR迎來第二次報價：1年期LPR為4.2%，5年期以上LPR為4.85%。相比于8月20日首次公布的LPR報價，1年期調(diào)降5個基點，5年期與上次持平。

對此普華永道中國金融服務(wù)合伙人鄒彥表示：預(yù)計在未來一定時期內(nèi)，在LPR機(jī)制的引導(dǎo)之下，銀行貸款端的利率逐漸向LPR靠攏，再加上在競爭激烈的情況下，存款成本會有所上升，對于上市銀行的凈利差、凈息差會帶來一定的影響。

圖片來源：普華永道報告截圖

除了利息收入以外，銀行的第二大收入板塊：手續(xù)費及傭金收入增速在上半年有所回升，報告認(rèn)為回升的主要原因是2018年資管新規(guī)出臺后，各家銀行大幅度壓縮理財業(yè)務(wù)規(guī)模導(dǎo)致2018年上半年的手續(xù)費及傭金收入驟減，因此去年同期該項收入基數(shù)較低。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，上半年銀行中間業(yè)務(wù)收入的提高，很大程度在于銀行（尤其是中小銀行）加大了信用卡等零售業(yè)務(wù)發(fā)展力度，銀行卡發(fā)卡量以及交易量雙雙上升。

不僅如此，今年上半年銀行卡收入對中小銀行的手續(xù)費及傭金收入貢獻(xiàn)率走高，從股份制銀行來看，從去年同期的45%上行到今年的50%，而上市城商行和農(nóng)商行則由15%上升到18%。

股份行信用卡不良率同比上升了0.12個百分點

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，今年上半年上市銀行的整體表現(xiàn)趨于穩(wěn)定。其中，國有大行和股份制銀行的不良貸款率和逾期貸款率持續(xù)下行。2019年上半年，上市銀行持續(xù)加大撥備計提的力度，撥備覆蓋率與撥貸比持續(xù)上升，截止2019年6月末，50家上市銀行撥備覆蓋率為214.07%，較上年同期走高15.51個百分點。

圖片來源：普華永道報告截圖

另一方面，衡量逾期90天以上貸款與不良貸款之比的不良貸款偏離度指標(biāo)，在過去幾個半年度內(nèi)均低于100%，且呈穩(wěn)步下降的態(tài)勢。

不過值得注意的是，在銀行的各項信貸資產(chǎn)中，股份制銀行的信用卡資產(chǎn)質(zhì)量有所下滑。報告顯示，截止今年6月末，股份制銀行的信用卡不良貸款余額為326億元，同比擴(kuò)大了41.74%，而不良貸款率則上行了0.12個百分點至1.35%。

圖片來源：普華永道報告截圖

普華永道分析稱這主要是因為近幾年股份行的信用卡業(yè)務(wù)呈現(xiàn)高速增長的趨勢，隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，其資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險也在開始集中暴露。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)