艾融軟件更新招股書(shū)申報(bào)稿 “三類(lèi)股東”情況曝光

每經(jīng)記者 吳凡    每經(jīng)編輯 張海妮    

時(shí)隔近兩年，上海艾融軟件股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)艾融軟件）于5月20日晚間更新了招股書(shū)申報(bào)稿。

在此期間，艾融軟件經(jīng)歷了股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)暫停轉(zhuǎn)讓、接受中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)信息披露質(zhì)量抽查及現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)證監(jiān)會(huì)發(fā)送的反饋意見(jiàn)進(jìn)行了回復(fù)。

存主要客戶(hù)依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，艾融軟件是一家金融IT解決方案供應(yīng)商，主要向以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)及其他大型企業(yè)提供業(yè)務(wù)咨詢(xún)、IT規(guī)劃、系統(tǒng)建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新等專(zhuān)業(yè)解決方案。

2016~2018年，艾融軟件分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.19億元、1.4億元和1.69億元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2588.29萬(wàn)元、3865.42萬(wàn)元及5379.81萬(wàn)元。

需要注意的是，公司前五大客戶(hù)的收入占總營(yíng)收的比例較高，2016~2018年，這一數(shù)據(jù)分別為76.90%、76.12%和72.98%。進(jìn)一步分析可以發(fā)現(xiàn)，同期，第一大客戶(hù)的收入占營(yíng)業(yè)總收入的比重較高，分別為25.02%、23.72%和21.99%，其中2016年、2017年，公司的第一大客戶(hù)為中國(guó)工商銀行股份有限公司，2018年的第一大客戶(hù)為上海銀行股份有限公司。

對(duì)此，公司也將對(duì)主要客戶(hù)的依賴(lài)列為風(fēng)險(xiǎn)之一。 

有3戶(hù)“三類(lèi)股東”

相比之前的招股書(shū)申報(bào)稿，在此次更新的招股書(shū)申報(bào)稿中，艾融軟件還主動(dòng)披露了“三類(lèi)股東”的情況。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，艾融軟件的實(shí)控人為吳臻、張巖，二人為夫妻關(guān)系，直接和間接合計(jì)控制公司55.82%的股份。

“三類(lèi)股東”有3戶(hù)：廣州沐恩投資管理有限公司-沐恩資本富澤新三板私募投資基金一號(hào)作為契約型基金，持股0.0683%；上海細(xì)水投資管理有限公司-細(xì)水投資菩提基金作為契約型基金持股0.0059%；恒天中巖投資管理有限公司，實(shí)質(zhì)為銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司管理的資管計(jì)劃——“銀河藍(lán)海1號(hào)新三板定向資產(chǎn)管理計(jì)劃”，持股0.0045%。

去年1月，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人常德鵬曾表示，鑒于“三類(lèi)股東”具有一定的特殊性，可能存在層層嵌套和高杠桿，以及股東身份不透明、無(wú)法穿透等問(wèn)題，證監(jiān)會(huì)在IPO發(fā)行審核過(guò)程中，對(duì)此進(jìn)行了重點(diǎn)關(guān)注。

招股書(shū)申報(bào)稿顯示，根據(jù)保薦機(jī)購(gòu)及律師的核查，上述“三類(lèi)股東”依法設(shè)立并有效存續(xù)，已納入金融監(jiān)管部門(mén)的有效監(jiān)管，已履行備案程序，其管理人依法注冊(cè)登記；“三類(lèi)股東”符合《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》中關(guān)于資管產(chǎn)品杠桿、分級(jí)、嵌套的要求。另外，艾融軟件的實(shí)控人、董監(jiān)高及親屬、中介機(jī)構(gòu)及其簽字人員也未直接或間接在“三類(lèi)股東”中持有權(quán)益。

事實(shí)上，部分科創(chuàng)板受理企業(yè)背后的“三類(lèi)股東”問(wèn)題，亦是監(jiān)管層關(guān)注的焦點(diǎn)之一。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，“三類(lèi)股東”問(wèn)題處理難點(diǎn)主要在如何核查上，這是因?yàn)?ldquo;三類(lèi)股東”是典型的代持關(guān)系。

香頌資本執(zhí)行董事沈萌向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，“三類(lèi)股東”問(wèn)題是因?yàn)槠髽I(yè)上市后無(wú)法認(rèn)定最終實(shí)際控制人，無(wú)法找到對(duì)股東負(fù)責(zé)的人。所以，闖關(guān)A股IPO的公司并不允許第一大股東為“三類(lèi)股東”的情況出現(xiàn)。

（封面圖來(lái)源：攝圖網(wǎng)）