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近日，山西省人力資源和社會保障廳、山西省財政廳制定了《山西省職業(yè)年金基金管理實施辦法》（以下簡稱《辦法》），并于2019年1月1日起施行。
《辦法》指出，山西省職業(yè)年金基金投資運營采用多計劃模式，啟動初始年度設(shè)立10個職業(yè)年金計劃，實行統(tǒng)一收益率。以后年度，根據(jù)基金規(guī)模的變化，可適當(dāng)調(diào)整職業(yè)年金計劃數(shù)量。啟動初始年度，根據(jù)受托人評選結(jié)果將入選的受托人按排名分為A/B/C三個檔次，A檔4個計劃，B檔4個計劃，C檔2個計劃，各檔依次按基金的50％、35％、15％進行分配，每檔中各計劃的基金進行平均分配；以后年度，根據(jù)受托人績效考核結(jié)果、基金積累規(guī)模、職業(yè)年金計劃數(shù)等情況對基金分配進行動態(tài)調(diào)整。具體基金分配方案由省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)提出意見報省人社廳批準后實施。
職業(yè)年金基金管理機構(gòu)選擇方面，《辦法》表示，每個職業(yè)年金計劃選擇1個受托人、1個托管人和適量的投資管理人。啟動初始年度，每個計劃選定3個投資管理人。以后年度，受托人可以根據(jù)實際情況增減投資管理人數(shù)量。《辦法》要求，每個計劃的受托人不得兼任其他計劃的受托人，每個計劃的托管人原則上不得兼任其他計劃的托管人，同一投資管理人最多同時擔(dān)任2個計劃的投資管理人。同一職業(yè)年金計劃中，受托人兼任投資管理人或者受托人與投資管理人存在股權(quán)關(guān)系的，該投資管理人管理的職業(yè)年金基金財產(chǎn)不得高于本計劃分配基金的40％。
《辦法》明確，評選委員會選擇、更換受托人時，應(yīng)當(dāng)以綜合實力、受托專業(yè)能力、風(fēng)險控制能力、受托服務(wù)能力等作為重要指標。初次評選，需參考歷年企業(yè)年金基金受托管理業(yè)績。《辦法》指出，管理機構(gòu)的績效考核要充分引入競爭機制，基金分配、管理費計提等要與績效考核結(jié)果掛鉤。受托人績效考核辦法由省級社會保險經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)制定；托管人和投資管理人的績效考核辦法由各計劃的受托人自行制定。受托人績效考核分年度考核和合同期考核，受托人的年度考核結(jié)果作為新增職業(yè)年金基金進行差異分配的依據(jù)，合同期的考核結(jié)果作為評選委員會下一期選擇繼續(xù)保留或更換受托人的依據(jù)之一。受托人績效考核辦法報省人社廳批準后實施。
業(yè)內(nèi)人士表示，當(dāng)前職業(yè)年金基金投資運作工作正在快速推進，預(yù)計2019年底，各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團的職業(yè)年金相關(guān)評選工作有望全部完成。
來源：中證網(wǎng) 記者：葉斯琦
